أصالة المنظمة. التحقق من المنظمة: الحد الأدنى من قائمة المراجعة

معلومات عن رواد الأعمال الأفراد والكيانات القانونية. من كونتور

هنا فقط يمكنك العثور على معلومات مفصلة عن رواد الأعمال الأفراد!

البحث الأكثر ملاءمة. فقط أدخل أي رقم، الاسم الأخير، العنوان. هنا فقط يمكنك معرفة OKPO وحتى المعلومات المحاسبية. مجانا.

ما هي البيانات التي يجب إدخالها (يمكنك اختيار أي من المعلمات):

• اسم الشركة
• الرمز (TIN، OGRN)
• العنوان القانوني

ما هي البيانات التي يمكن الحصول عليها:

• اسم العلامة التجارية الكامل
• اسم الشركة المختصر
• العنوان القانوني (وفقًا لسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
• الصناعة الرئيسية (OKVED)
• منطقة
• هاتف
• اسم الشكل القانوني
• رأس المال المصرح به (وفقًا لسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
• سعر صافي الموجودات
• رسائل ووثائق أخرى

إدراج معلومات في السجل الفيدرالي الموحد للمعلومات عن حقائق النشاط الكيانات القانونيةيتم تنفيذها على أساس المادة 7.1 القانون الاتحاديبتاريخ 8 أغسطس 2001 رقم 129-FZ "On تسجيل الدولةالكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية" (بصيغته المعدلة بموجب القانون الاتحادي الصادر في 18 يوليو 2011 رقم 228-FZ "بشأن تعديلات بعض القوانين التشريعية" الاتحاد الروسيبشأن مراجعة أساليب حماية حقوق الدائنين عند التخفيض رأس المال المصرح به، التغييرات في متطلبات الشركات التجاريةفي حالة وجود تناقض بين رأس المال المصرح به وقيمة صافي الأصول") اعتبارًا من 1 يناير 2013 (البند 2 من المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 18 يوليو 2011 رقم 228-FZ).

موقع روستات

يمكنك أيضًا استخدام موقع Rosstat الإلكتروني (تحتاج إلى النقر فوق "الحصول على بيانات حول الرموز" في الجزء العلوي) (بالنسبة لموسكو، ولكن قد تكون هناك مناطق أخرى). تعرف على رموز الإحصاءات الخاصة بك (OKPO، OKATO، OKTMO، OKOGU، OKFS، OKOPF) من خلال رقم INN الخاص برجل أعمال فردي أو مؤسسة.

موقع خدمة الضرائب الفيدرالية

سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية

ماذا تحتاج للدخول؟يكفي إدخال أحد الحقول: الاسم (ببساطة Yandex وGazprom وما إلى ذلك) و/أو OGRN/GRN/TIN و/أو العنوان و/أو المنطقة و/أو تاريخ التسجيل.

ما هي المعلومات التي سأتلقاها؟

• اسم الكيان القانوني
• عنوان (موقع) الكيان القانوني؛
• OGRN؛
• معلومات حول تسجيل الدولة للمنظمة؛
• تاريخ الدخول في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (تسجيل كيان قانوني)؛
• اسم سلطة التسجيل التي قامت بالقيد (الضريبة)؛
• عنوان سلطة التسجيل؛
• معلومات عن التعديلات على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛
• معلومات عن تسجيل الدولة للتغييرات التي تم إجراؤها على الوثائق التأسيسيةالكيانات القانونية؛
• معلومات حول التراخيص، والتسجيل كحاملي وثائق في الصناديق، ومعلومات حول التسجيل.

خلف السنوات الاخيرةلقد زاد عدد الشركات الاحتيالية بشكل كبير. لذلك، قبل قبول أي عرض من أي منظمة، تحقق من تسجيلها. يمكنك استخدام عدة خيارات.

انتقل إلى الموقع الرئيسي لدائرة الضرائب الفيدرالية - www.nalog.ru. في القائمة العلوية يوجد علامة التبويب "الخدمات الإلكترونية". انقر عليها وستفتح صفحة ترى فيها عنصر "التحقق من نفسك والطرف المقابل". انقر عليها وسيكون لديك الوصول إلى قاعدة بيانات المعلومات المطلوبة. أدخل في الحقول جميع المعلومات التي تعرفها عن الشركة. أدخل الرمز وانقر على زر "بدء البحث". بعد ذلك ستظهر لك صفحة الشركة. إذا لم تكن الشركة موجودة رسميًا، فلن يتم إدراجها في قاعدة البيانات. إذا رأيت أن العديد من الشركات مسجلة على العنوان الذي أدخلته، فهناك سبب للحذر. من المحتمل أن بعضهم (أو جميعهم) يقومون بأنشطة غير قانونية. يحتوي هذا الموقع أيضًا على قائمة سوداء للشركات التي لا تدفع الضرائب أو لا تقدم التقارير. تأكد من التحقق من ذلك. ولكن تذكر أنه يتم تحديث قاعدة البيانات في وقت مختلف، لذلك في وقت المشاهدة ربما تكون الشركة قد غادرت القائمة السوداء بالفعل. أيضا لديك كل الحققم بزيارة مكتب الضرائب في مكان إقامتك واطلب من المستشارين أن يصدروا لك مقتطفًا من سجل الولاية. سيُطلب منك دفع 200 روبل وستقدم المعلومات خلال الأيام الخمسة المقبلة. إذا كنت بحاجة ماسة إلى معلومات حول دقة البيانات، يمكنك تقديم طلب عاجل. في هذه الحالة، سيتم تزويدك بمعلومات حول الشركة في اليوم التالي، ولكن سيتعين عليك دفع 400 روبل. هناك شركات محاماة تجارية تتعاون مع دائرة الضرائب الفيدرالية. يمكنك الاتصال بأحدهم وطلب التحقق من الشركة التي تهتم بها. تتراوح تكلفة هذه الخدمات من 400 إلى 800 روبل. لكن هذه الطريقة تؤتي ثمارها - ستتلقى المعلومات على الفور أو في غضون عشرين دقيقة. قم بزيارة قسم الشرطة الذي تعيش فيه واطلب التحقق من مدير العمل. هناك قائمة بالأشخاص الذين ليس لهم الحق في شغل مناصب قيادية. إذا لم يكن مدير الشركة مدرجًا هناك، فكل شيء على ما يرام. هذه الخدمة تكلف 100 روبل. سوف تتلقى المعلومات في خمسة أيام. اطلب من أحد موظفي المنظمة أن يعرض لك نسخًا من وثائق التسجيل. المعلومات المتعلقة بتسجيل الشركة وتسجيلها وميثاق المنظمة ليست سرية. ويؤكد ضمان وشرعية الشركة. لذلك، إذا تم رفض هذا الطلب البسيط، فكر في صدق موظفيها. أدخل في أي محرك البحثاسم أو عنوان المنظمة التي تهتم بها. قد تصادف منتديات أو مراجعات من أشخاص آخرين يناقشون أنشطة الشركة ويشاركون المعلومات. يمكنك أيضًا الاطلاع على مقالات كتبها المراسلون الذين حققوا في الأحداث المتعلقة بالشركة. بهذه الطريقة ستعرف ما إذا كانت الشركة موجودة وتقوم بأنشطة قانونية.

تواجه كل شركة حتماً الحاجة إلى التحقق من شركائها التجاريين. قبل إبرام اتفاقية، ناهيك عن إرسال دفعة مقدمة، سنبذل قصارى جهدنا للتحقق من هوية الطرف المقابل (عن طريق رقم التعريف الضريبي، على سبيل المثال): هل هو موجود بالفعل؟ من يوقع العقد؟ منذ متى كانت الشركة في السوق؟ هل يعرفون هذه الشركة؟

وفي حالة أكثر تحديدًا، يواجه المحاسب الحاجة إلى الحصول على دليل على اجتهاده في حالة عمليات التدقيق الضريبي، على الرغم من أن قانون الضرائب لا ينص بشكل مباشر على مثل هذا الواجب.

أسهل خطوة أولى هي التحقق من الطرف المقابل بواسطة رقم التعريف الضريبي (TIN) على موقع خدمة الضرائب مجانًا. الدفع عبر الانترنيتيطلق عليه "افحص نفسك والطرف المقابل" (nalog.ru). تتيح هذه الطريقة عرض مقتطف عن الشركة من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية بواسطة TIN. كما تظهر الممارسة، يعد هذا أمرًا جيدًا، لكنه لا يكفي على الإطلاق للتحقق الكامل من الشركة وحماية عملك من المحتالين ومن مطالبات السلطات التنظيمية.

سنخبرك بكل تعقيدات وتفاصيل فحص الشركات: كيف وماذا يجب التحقق منه، وما إذا كان يكفي التحقق من الشركة عن طريق رقم التعريف الضريبي (TIN)، وما هي الخيارات المدفوعة والمجانية التي يمكن استخدامها للقيام بذلك.

التحقق من الطرف المقابل - الأدوات:

التحقق من الطرف المقابل - معلومات مفصلة

ماذا يعني "التحقق من الطرف المقابل"؟

على موقع خدمة الضرائب وفي البرامج الخاصة، يمكنك جمع وتحليل المعلومات الوثائقية وغيرها من المعلومات حول شريك عملك. ستحدد مثل هذه الإجراءات مدى حسن إدارة شريكك للأعمال.

من يجب أن يفعل هذا؟

في إحدى المؤسسات، عادةً ما يتم إجراء التدقيق الضريبي للطرف المقابل بواسطة TIN من قبل موظفي الإدارة القانونية أو إدارة الأمن الاقتصادي. إذا لم يكن لدى المنظمة مثل هذا القسم، فإن التحقق من الأطراف المقابلة (عن طريق TIN على موقع مفتشية خدمة الضرائب الفيدرالية، على سبيل المثال) يقع على عاتق الشخص الذي يبرم العقد.

لماذا من الضروري التحقق من الطرف المقابل بواسطة رقم التعريف الضريبي (TIN) على موقع خدمة الضرائب أو في برنامج مدفوع؟

هناك أسباب مختلفة تبرر الحاجة إلى هذا النشاط. وتشمل هذه مخاطر الحياة المالية والاقتصادية: مخاطر عدم تسليم البضائع، والتسليم سلع ذات نوعية رديئة، تسليم البضائع في الوقت المناسب، وما إلى ذلك، وحتى المخططات الاحتيالية.

يجب أن نتذكر أيضًا أن أي معاملة تخضع للضريبة. لقد أكدت دائرة الضرائب الفيدرالية مرارًا وتكرارًا أن مسؤولية اختيار الشركة التي تتعاون معها تقع بالكامل على عاتق المنظمة. العواقب المحتملة لمثل هذا الاختيار هي المخاطر التجارية للمنظمة. على سبيل المثال، أثناء عملية التدقيق، قد تستبعد السلطات الضريبية معاملة مشكوك فيها من النفقات أو لا تخصم ضريبة القيمة المضافة. لتجنب مثل هذه المشاكل، من الأسهل التحقق من الشركة مقدما عن طريق TIN على موقع خدمة الضرائب، بعد تلقي مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (nalog.ru).

لم تضع الدولة التزامًا رسميًا بالتحقق من الشركات عند إبرام العقود، ناهيك عن معايير مثل هذا الإجراء، أو قائمة الإجراءات اللازمة، أو الحد الأدنى من المستندات.

لا يوجد في قانون الضرائب مفاهيم مثل "التحقق من الطرف المقابل" أو "سوء نية دافعي الضرائب". وفي الوقت نفسه، هناك البند 10 من قرار الجلسة المكتملة لمحكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 12 أكتوبر 2006 رقم 53 "بشأن التقييم محاكم التحكيمصحة حصول دافع الضرائب على منفعة ضريبية"، والتي تنص على أنه ""قد يتم الاعتراف بالمنفعة على أنها غير مبررة إذا أثبتت مصلحة الضرائب أن دافع الضريبة تصرف دون العناية الواجبة..." وبعد ذلك، فرضت الدولة فعليا التزاما على الشركات بـ التحقق من شركائهم، ويواجه المحاسب الممارس باستمرار الحاجة إلى العثور على الطرف المقابل من خلال رقم التعريف الضريبي (TIN) على موقع الضرائب، ثم التحقق من "ما يتنفسه".

عادات الأعمال

لسنوات عديدة، يجب على المنظمات أولا التحقق من الطرف المقابل باستخدام رقم التعريف الضريبي (تسمح خدمة الضرائب الفيدرالية بذلك مجانا)، ثم توثيق إجراء هذا التحقق. خلال هذا الوقت، تم تشكيل حزمة المستندات الأكثر طلبًا:

• نسخة من الميثاق؛
• مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛
• نسخة من شهادة التسجيل؛
• نسخة من شهادة التسجيل الضريبي؛
• خطاب من الإحصائيات مع الرموز؛
• المستندات التي تؤكد سلطة الشخص الموقع معه العقد، على سبيل المثال، التوكيل ونسخة من جواز السفر.

يرجى ملاحظة أن التحقق من حقيقة إدخال المعلومات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية واستلام وثيقة تؤكد سلطة الشخص في التوقيع على المستندات من وجهة نظر وزارة المالية يشير إلى العناية الواجبة (خطاب من وزارة المالية في روسيا بتاريخ 10 أبريل 2009 رقم 03-02-07/1-177).

بالإضافة إلى ذلك، اعتمادًا على النشاط، قد يتم طلب ما يلي:

• بطاقة المنظمة؛
• استخراج من جدول التوظيف(إذا كان هناك حاجة إلى متخصص لأداء العمل)؛
• التراخيص مع المرفقات، الأذونات اللازمة؛
• شهادات من دائرة الضرائب الفيدرالية تؤكد عدم وجود ديون؛
• نسخ من المحاسبة والتقارير الضريبية ل الفترة الماضيةمع علامة دائرة الضرائب الفيدرالية؛
• نسخة من عقد الإيجار (مكتب، مستودع، الخ).

بشكل أقل تكرارًا، ولكن توجد بالفعل سوابق عندما يتم طلب ما يلي:

• ملاحظات تحليلية (أي ملخص موجز للشركة عن تنفيذ مشاريع مماثلة)؛
• خطابات توصية(عادة ما تطلبها البنوك)؛
• تقرير التدقيق؛
• وحتى كشف حساب جاري للشهر أو الربع أو السنة الماضية.

مصادر المعلومات المتاحة للعامة

عند التصرف بشكل مستقل، يجب عليك استخدام مصادر المعلومات التالية:

• طلب مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية بنفسك لشريكك؛
• التحقق مما إذا كان لديه موقع على شبكة الإنترنت؛
• إرسال طلب إلى هيئة التفتيش الفيدرالية للضرائب بشكل حر حول نزاهة دافعي الضرائب؛
• التحقق مما إذا كان مسجلاً على عنوان "التسجيل الشامل" على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية؛
• يمكنك التحقق من نفسك والطرف المقابل في خدمة خدمة الضرائب الفيدرالية التي تحمل الاسم نفسه على موقع الويب "تحقق من نفسك والطرف المقابل" nalog.ru (ستحتاج أولاً إلى التحقق من رقم التعريف الضريبي الخاص بك على موقع الضرائب)؛
• التحقق من ذلك وفقًا لنشرة تسجيل الدولة لمعرفة ما إذا كانت قد بدأت إجراءات التصفية أو إعادة التنظيم؛
• ابحث عن جواز سفر الهيئة التنفيذية الوحيدة على موقع وزارة الداخلية لمعرفة ما إذا كان قد فقد منذ فترة؛
• يمكنك التحقق من بيانات الترخيص على الموقع الإلكتروني لسلطة الترخيص؛
• على الموقع الإلكتروني لمحكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي والمحاكم الأخرى، يمكنك معرفة ما إذا كانت الشركة قد شاركت في الإجراءات القانونية؛
• أدخل اسم الشركة التي تهتم بها والاسم الأخير والاسم الأول والاسم العائلي للمدير في أي محرك بحث وابحث في كل ما يذكرها.

ما هي التدابير التنظيمية التي ينبغي اتخاذها في الشركة لحمايتها من الأطراف المقابلة عديمة الضمير؟

تقرر كل شركة بشكل مستقل درجة المخاطر المحتملة عند إبرام العقود وتتخذ التدابير التنظيمية المناسبة. عادة ما يكون هناك شخص مسؤول عنه هذا الإجراءالشخص، ويتم تنظيم الإجراء نفسه من خلال اللوائح الداخلية أو القواعد الإجرائية للتحقق من الأطراف المقابلة. كحد أدنى، تقوم كل مؤسسة بالتحقق من الطرف المقابل على موقع الضرائب باستخدام رقم التعريف الضريبي (TIN) مجانًا.

هناك عدة طرق للتحقق من الشركات: بالاسم، بواسطة TIN، بواسطة OGRN (رقم تسجيل الدولة)، حسب العنوان، بالاسم الكامل للمالكين والمديرين. يمكنك الحصول على هذه البيانات من خلال المراسلات مع الطرف المقابل أو على موقعه الرسمي على الإنترنت.

مكان التحقق:

• سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية/سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية التابع لدائرة الضرائب الفيدرالية في روسيا؛
• روستات (سنوي القوائم الماليةشركات)؛
• سجل العقود الحكومية للخزانة الاتحادية؛
• فهرس بطاقة قضايا التحكيم لدى محكمة التحكيم العليا;
• السجل الفيدرالي الموحد لمعلومات الإفلاس؛
• Rospatent (معلومات حول العلامات التجارية للشركة).

التحقق من الشركة عن طريق OGRN وTIN

يحتوي رقم OGRN على 13 رقمًا. يجب عليك التحقق من ذلك على صفحة خدمة الضرائب الفيدرالية http://egrul.nalog.ru.

يمكنك أيضًا إرسال طلب ضريبي للحصول على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. المعلومات التي تهمك متاحة بحرية. سيصل الرد الرسمي من مكتب الضرائب خلال 6 أيام عمل.

مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية لكيان قانوني (وفقًا لـ OGRN أو INN) عبر الإنترنت.

الخدمات الخاصة وقواعد المعلومات:

إذا كنت تعرف (عن طريق TIN) مكان تسجيل الكيان القانوني واسمه، فيمكنك الانتقال إلى الموقع الإلكتروني لخدمة المحضرين لهذه المنطقة والاطلاع على جميع إجراءات التنفيذ المتعلقة بهذه المنظمة: http://fssprus.ru /

التحقق من الشركة بالاسم

• بالنسبة للمنظمات العاملة في توظيف العمال من بلدان أخرى - http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2001
• وكالات السفر - http://firms.turizm.ru
• منظمي السياحة - http://reestr.russiatourism.ru

تأكد من محاولة التحقق من الاسم على موقع الويب http://gosuslugi.ru

ابحث عن مراجعات حول الشركة على الإنترنت، مذكورة في في الشبكات الاجتماعيةوالمدونات.

التحقق من الطرف المقابل لتجنب المطالبات من السلطات الضريبية والبنوك

تستخدم الشركات المخالفة الكثير من الحيل لتخفيض الضرائب أو التهرب التام من الضرائب. لتقليل الجزء المرئي من الأرباح وضريبة القيمة المضافة، غالبا ما يتم استخدام شركات الطيران ليلا. الشراكة مع مثل هذه الشركات يمكن أن تضر بسمعة شركتك.

مفهوم إجراء عمليات التدقيق الضريبي في الموقع من قبل الهيئة التنظيمية للدولة في الفقرة رقم 12 (إجراء النشاط الاقتصاديمع مخاطر ضريبية عالية) ينطوي على إجراء في الموقع التدقيق الضريبي(VPN) من الشركة التي شوهدت تتفاعل معها بشكل مشكوك فيه رجل أعمال فردي(IP) أو الشركة.

في هذه الحالة، عند التحقق، ستسترشد السلطات الضريبية بقرار الجلسة المكتملة للخدمة الفيدرالية لمكافحة الاحتكار رقم 53، والذي يبرر قانونًا الحاجة إلى العناية الواجبة والحذر (DIO) من قبل الشخص الذي يقوم بمعاملة مالية.

التعاون مع شركات غير موثوقة يمكن أن يؤدي إلى مشاكل أخرى بالنسبة لك. مثل:

• عدم الدفع غير المقصود للضرائب وضريبة القيمة المضافة والالتزامات الضريبية اللاحقة؛
• إعادة حساب ضريبة الدخل (IP)، استحقاقها الإضافي؛
• رفض السلطات الضريبية تخفيض القاعدة الضريبية والاعتراف بالنفقات على أنها مبررة؛
• فشل المعاملات الجارية.
• الغرامات والعقوبات؛
• تدهور سمعة شركتك؛
• رفض السلطات التنظيمية تخفيض ضريبة القيمة المضافة؛
• إعادة حساب ضريبة القيمة المضافة (VAT)، واستحقاقها الإضافي؛
• الخسائر المالية.

هناك مخاطر حدوث مشاكل مالية أخرى عند التعاون مع شركاء عديمي الضمير.

ومع ذلك، فمن الممكن تجنب الوضع الصعب. هناك أكثر من 17 طريقة للتحقق من سوء نية الطرف المقابل. وتنقسم هذه الأساليب رسميا إلى 5 وظائف رئيسية. إن اتباع هذه النقاط سوف يحميك من المشاكل مع سلطات الضرائب الحكومية ومن الاحتيال من جانب شركات الطيران الليلية. هذه النقاط مذكورة أدناه:

• مناقشة شخصية مع ممثل الشركة الشريكة (الطرف المقابل) المشاكل المحتملةوالفروق الدقيقة في الصفقة؛
• طلب من شريك الصفقة الحصول على المستندات ذات الصلة التي تؤكد موثوقية الشركة؛
• الحصول على معلومات من الأشخاص الذين أجروا بالفعل معاملات مع هذه الشركة: رجل أعمال فردي (رجل أعمال فردي)، منظمة، بائع، مورد، وسيط، إلخ.
• البحث في الإنترنت عن كافة المعلومات المتوفرة عن الشركة، بما في ذلك آخر المراجعات ومراقبة الموقع الإلكتروني للشركة؛
• خدمات التحقق الإلكترونية المتخصصة (FMS FSSP، RNP، دائرة الضرائب الفيدرالية، FAS، وما إلى ذلك)؛
• نداء مباشر إلى مكتب الضرائب في الولاية.

دعونا نلقي نظرة فاحصة على النقاط الرئيسية الاختيار الذاتيشركة شريكة.

قبل إبرام الصفقة الأولى مع الطرف المقابل غير المعروف سابقا، فإن الأمر يستحق أن نطلب منه حزمة من المستندات التي تؤكد ملاءة الشركة. ويشمل:

1. مستخرج من شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب؛
2. ميثاق الشركة؛
3. ترخيص القبول في أنواع العمل المتخصصة (عند إجراء معاملات محددة؛
4. مقتطف من شهادة تسجيل الدولة؛
5. نسخة مصدقة من جواز السفر وأمر العمل للأشخاص المخولين بالتوقيع؛

هذا هو الحد الأدنى من قائمة الوثائق المطلوبة. بالإضافة إلى ذلك يمكنك طلب:

1. عنوان موقع الشركة؛
2. المراجعات والتوصيات المتاحة من الشركاء السابقين أو تفاصيل الاتصال الخاصة بهم؛
3. شهادة توافر الموظفين.
4. الميزانيات العمومية؛
5. معلومات عن حالة الميزانيات.

يُطلب من جميع الشركات الكبيرة تقريبًا، حتى لو كانت تقع على مسافة كبيرة من بعضها البعض، عقد اجتماع أولي المديرين العامين. وهذا إجراء معقول، منذ إبرام العقود في في شكل إلكترونيوغالبًا ما يثير البريد أسئلة من دائرة الضرائب.

المهمة الأساسية لمظهر DOIO هي الحصول على مقتطف من سجل الدولة للكيانات القانونية. يمكن الحصول على المستخرج بطريقتين: على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية ومن خلال مصلحة الضرائب. للحصول على مقتطف من خدمة الضرائب بالولاية، يتعين عليك تقديم طلب مكتوب بأي شكل من الأشكال يشير إلى رقم التعريف الضريبي (TIN) وOGRN الخاصين بك والمنظمة الشريكة لك، وكذلك دفع رسوم حكومية صغيرة. تتراوح رسوم الدولة من 200 إلى 400 روبل، اعتمادًا على مدى إلحاح الطلب. على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية، يمكنك الحصول على بيان إلكتروني، والذي سيكون معادلاً تمامًا للورقة من الناحية القانونية.

تمنحنا المواقع الإلكترونية الحكومية الفرصة للتعرف على كمية كبيرة من المعلومات التي تهمنا فيما يتعلق بالطرف المقابل. يمكننا التحقق من البيانات الأساسية للكيان القانوني للشركة، وتتبع التغييرات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية، والتحقق من الإفلاس واستبعاد الأشخاص الرئيسيين في الشركة، بالإضافة إلى أكثر من ذلك بكثير. احفظ دائمًا لقطات الشاشة عند العمل على مواقع الويب. قد يكون هذا مفيدًا أثناء التدقيق الضريبي في الموقع.

التحقق من الكيانات القانونية على الموقع الضريبي

رئيسي الموارد الإلكترونية check هو الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية. للعمل مع الموقع، يجب أن يكون لديك حساب شخصي لدافعي الضرائب أو أن تمر بإجراءات التسجيل. في هذا الموقع، يمكنك إجراء أكثر من 13 فحصًا مختلفًا لموثوقية الكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية. دعونا ننظر إلى أهمها.

العنوان: https://egrul.nalog.ru/

بمعرفة اسم المنظمة، INN، OGRN، الاسم الكامل ومنطقة إقامة رجل الأعمال الفردي أو مزرعة الفلاحين، يمكننا معرفة:

• رموز OKVED الخاصة بالشريك؛
• ما إذا كانت هناك أي تغييرات في السجل؛
• العنوان القانوني للشركة؛
• مكان وتاريخ تسجيل رجل أعمال أو شركة فردية؛
• ما إذا كان الطرف المقابل مدرجًا في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛
• معلومات عن مؤسسي المنظمة (الأشخاص الذين لهم حق التوقيع)؛

يتم إنشاء المعلومات في وثيقة إلكترونيةمع الإشارة إلى موقع خدمة الضرائب الفيدرالية كمصدر. جميع المقتطفات من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية / سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية محمية من خلال تعزيز التوقيع الالكتروني(EDS) وهي وثيقة قانونية صالحة.

يتم تقديم المستندات على أساس أمر وزارة المالية الروسية بتاريخ 5 ديسمبر 2013. رقم 115 ن والفقرة 8 من المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 8 أغسطس 2001. رقم 129-FZ.

يعكس هذا القسم معلومات حول جميع التغييرات التي تم إجراؤها على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية والوثائق التأسيسية للمنظمة، بالإضافة إلى نوع التغييرات وشكل تقديمها: شخصيًا أو عبر البريد. قد يشير إرسال المستندات عبر البريد إلى إحجام رجل الأعمال الفردي أو رئيس الشركة عن الاتصال بالسلطات الرسمية.

العنوان: https://service.nalog.ru/uwsfind.do

وفي هذا القسم ينبغي إيلاء اهتمام خاص للنقاط التالية:

• توافر قرارات تخفيض رأس المال المصرح به والاستحواذ كمية كبيرةأسهم شركة أخرى أو تصفية أو إعادة تنظيم المؤسسة. وينبغي توخي الحذر بشكل خاص إذا كان رئيس الشركة هو أيضا مالك حصة مسيطرة في عدد كبير من الشركات الصغيرة الأخرى؛
• التغييرات المتكررة في العناوين القانونية والأشخاص الذين يشغلون منصب المدير العام للمؤسسة. قد يشير هذا إلى سلوك غير شريف في العمل في هذه الشركة؛
• استبعاد كيان قانوني من سجل الدولة.

إذا كان هناك واحدة أو أكثر من هذه النقاط، عليك أن تطلب من الطرف المقابل تفسيراً أو حتى إنهاء التعاون معه.

ابحث عن المعلومات في سجل الأشخاص غير المؤهلين.

لا يمكن اعتبار هذه المعلمة وحدها أساسًا كاملاً لإنهاء التعاون مع الشريك. لكن حقيقة البحث عن مثل هذه المعلومات يمكن أن يكون لها تأثير إيجابي عند إجراء التدقيق من قبل مصلحة الضرائب. يعد وجود مستند حول هذا العنصر تم إنشاؤه على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية تأكيدًا آخر على اليقظة.

العنوان: https://service.nalog.ru/disqualified.do

الكيانات القانونية التي تضم هيئاتها التنفيذية أشخاصاً غير مؤهلين

هذا طريقة إضافيةالتحقق من إدارة الشركة لعدم الأهلية. ولم يعد للشخص غير المؤهل الحق في التوقيع أو التصرف في ممتلكات الشركة أو إجراء المعاملات المالية. قد تختلف مدة وسبب الاستبعاد. على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية، يمكنك الحصول على معلومات حول ما إذا كان أي من مسؤولي إدارة الشركة قد تم استبعاده من أي وقت مضى.

العناوين المشار إليها أثناء تسجيل الدولة كموقع للعديد من الكيانات القانونية

لا يمكن أن يكون عنوان التسجيل الجماعي المعقول إلا إذا كانت المنظمة موجودة في مركز أعمال، لأنه في مركز أعمال، تمامًا كما هو الحال في المراكز المالية، يمكن أن توجد بالفعل شركتان أو أكثر. وفي حالات أخرى، يعتبر هذا في نظر الهيئات الحكومية التنظيمية انتهاكًا ومؤشرًا على عدم موثوقية الشركة.

إن اكتشاف هذا الانتهاك سيشير إلى أن الشركة تستخدم عدة عناوين وهمية للقيام بأي نشاط وقد لا يكون لديها حتى عنوان فعلي، وهو أمر غير مقبول بالنسبة للشركات الموثوقة والكبيرة.

العنوان: https://service.nalog.ru/addrfind.do

معلومات عن الأشخاص الذين تم إثبات (تأكيد) حقيقة استحالة مشاركتهم (تنفيذ الإدارة) في المحكمة في المحكمة

هذه النقطة مهمة بشكل خاص عند إجراء المعاملات الكبيرة. يمكنك فيه معرفة المادة وفترة الاستبعاد.

العنوان: https://service.nalog.ru/svl.do

معلومات حول الكيانات القانونية التي لا يوجد اتصال معها على العنوان (الموقع) الذي أشارت إليه، والتي تم إدخالها في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية

معلومات حول الكيانات القانونية التي لديها متأخرات في دفع الضرائب و/أو لم تقدم تقارير ضريبية لأكثر من عام

لتعكس المعلومات حول هذا العنصر، ما عليك سوى رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالشركة التي يتم فحصها.

العنوان: https://service.nalog.ru/zd.do

معلومات حول الأفراد الذين هم مديرون أو مؤسسون (مشاركين) في العديد من الكيانات القانونية

ويعد وجود شركة شريكة في هذه القائمة سببا كافيا لإنهاء التعاون معها. يعد تسجيل العديد من الشركات تحت اسم وهمي إحدى طرق الاحتيال المالي. وتشير السلطات الضريبية إلى هؤلاء الأشخاص بالمصطلحين: "المؤسس الشامل" و"المدير الشامل".

العنوان: https://service.nalog.ru/mru.do

بالإضافة إلى العناصر المدرجة، على موقع خدمة الضرائب الفيدرالية، يمكنك التعرف على تعليق المعاملات على حسابات دافعي الضرائب (https://service.nalog.ru/bi.do). يستخدم هذا القسم غالبًا للتحقق من الملاءة المالية للبنوك. إذا لم تكن هناك حركة في الحسابات المصرفية، فهذا يكفي منذ وقت طويلمن المحتمل أن البنك قريب من الإفلاس.

آخر

الموقع التالي الذي يجب عليك النظر إليه عند التحقق من الطرف المقابل هو الموقع الخدمة الفيدراليةالمحضرين (FSP). يمكنك من خلاله التعرف على إدراج الشركة في سجل موردي المشتريات الحكومية عديمي الضمير، ومعلومات حول حقائق أنشطة الكيانات القانونية، وكذلك حول حقائق مشاركة الكيانات القانونية في قضايا التحكيم. تنعكس المعلومات في السجلات المتخصصة. أي أنه من خلال هذا الموقع يمكنك التعرف على حالة إجراءات التنفيذ الخاصة بالشركة، وهو أمر مناسب جدًا للتحقق من الشركة الموردة.

العنوان: http://fssprus.ru/iss/ip/

لا تتمتع الكيانات القانونية التي تمثل دافعي الضرائب بجميع الحقوق والأدوات المتاحة مكتب الضرائب، من أجل الامتثال الكامل لـ DOIO. على وجه الخصوص، لا يستطيع رجل الأعمال الفردي، على سبيل المثال، صياغة طلب إلى البنك بشكل مستقل في مكان تسجيل الطرف المقابل المتنازع عليه، لذلك من المستحيل الحكم باحتمال 100٪ على سوء نية الطرف المقابل. ولكن من خلال اتخاذ الاحتياطات اللازمة يمكنك حماية نفسك من العديد من المخاطر.