هوية المنظمة. فحص المنظمة: الحد الأدنى من قائمة التحقق

معلومات عن رجال الأعمال الأفراد والكيانات القانونية. من كونتور

هنا فقط يمكنك أن تجد بيانات مفصلة عن IP!

البحث الأكثر ملاءمة. يكفي إدخال أي رقم ولقب واسم. هنا فقط يمكنك العثور على OKPO وحتى المعلومات المحاسبية. مجانا.

ما هي البيانات التي تريد إدخالها (يمكنك اختيار أي من المعلمات):

• اسم الشركة
• الكود (TIN ، OGRN)
• العنوان القانوني

ما هي البيانات التي يمكن الحصول عليها:

• اسم الشركة بالكامل
• اسم العلامة التجارية المختصر
• العنوان القانوني (وفقًا لسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
• الصناعة الرئيسية (OKVED)
• منطقة
• هاتف
• اسم النموذج القانوني
• رأس المال المصرح به (وفقًا لسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
• سعر صافي الموجودات
• رسائل ووثائق أخرى

إدراج معلومات في السجل الفيدرالي الموحد للمعلومات المتعلقة بوقائع النشاط الكيانات القانونيةنفذت على أساس المادة 7.1 قانون اتحاديبتاريخ 8 أغسطس 2001 برقم 129-FZ " تسجيل الدولةالكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية "(بصيغته المعدلة بالقانون الاتحادي الصادر في 18 تموز (يوليو) 2011 رقم 228-FZ" بشأن التعديلات على بعض القوانين التشريعية الاتحاد الروسيمن حيث مراجعة أساليب حماية حقوق الدائنين عند التخفيض رأس المال المصرح به، التغييرات في متطلبات الشركات التجاريةفي حالة وجود تناقض بين رأس المال المصرح به وقيمة صافي الأصول ") اعتبارًا من 1 يناير 2013 (الفقرة 2 من المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 18 يوليو 2011 رقم 228-FZ).

موقع Rosstat الإلكتروني

يمكنك أيضًا استخدام موقع Rosstat الإلكتروني (تحتاج إلى النقر فوق "الحصول على بيانات حول الرموز" في الجزء العلوي) (بالنسبة لموسكو ، ولكن قد تكون هناك مناطق أخرى). اكتشف من خلال رقم TIN لرائد أعمال فردي أو منظمة رموز الإحصائيات الخاصة بك (OKPO ، OKATO ، OKTMO ، OKOGU ، OKFS ، OKOPF)

موقع الويب لخدمة الضرائب الفيدرالية

سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية

ما الذي يجب إدخاله؟يكفي إدخال أحد الحقول: الاسم (ببساطة Yandex و Gazprom وما إلى ذلك) و / أو OGRN / GRN / TIN و / أو العنوان و / أو المنطقة و / أو تاريخ التسجيل.

ما هي المعلومات التي سأحصل عليها؟

• اسم الكيان القانوني ؛
• عنوان (موقع) الكيان القانوني ؛
• OGRN.
• معلومات حول تسجيل حالة المنظمة ؛
• تاريخ الإدخال في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (تسجيل كيان قانوني) ؛
• اسم سلطة التسجيل التي أجرت الإدخال (الضريبة) ؛
• عنوان سلطة التسجيل ؛
• معلومات عن التعديلات على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ؛
• معلومات عن حالة تسجيل التغييرات التي تم إجراؤها على الوثائق التأسيسيةالكيانات القانونية؛
• معلومات حول التراخيص ، التسجيل كشركات تأمين في الصناديق ، معلومات حول التسجيل.

خلف السنوات الاخيرةزاد عدد الشركات الاحتيالية بشكل كبير. لذلك ، قبل قبول عرض أي منظمة ، تحقق من تسجيلها. يمكنك استخدام خيارات متعددة.

انتقل إلى الموقع الرئيسي لخدمة الضرائب الفيدرالية - www.nalog.ru. يوجد في القائمة العلوية علامة تبويب "الخدمات الإلكترونية". انقر فوقه - سيتم فتح صفحة ترى فيها العنصر "تحقق من نفسك والطرف المقابل". اضغط عليها وسوف تحصل على قاعدة المعلومات الضرورية. أدخل في الحقول جميع البيانات التي تعرفها عن الشركة. أدخل الرمز وانقر على زر "بدء البحث". بعد ذلك ستظهر لك صفحة مع الشركة. إذا لم تكن الشركة موجودة رسميًا ، فلن يتم إدراجها في قاعدة البيانات. إذا رأيت أن العديد من الشركات مسجلة في العنوان الذي أدخلته ، فهناك سبب يدعو إلى توخي الحذر. ربما يكون بعضها (أو كلها) أنشطة غير قانونية. يوجد أيضًا في هذا الموقع قائمة سوداء للشركات التي لا تدفع ضرائب أو لا تقدم تقارير. تأكد من التحقق من ذلك. لكن تذكر أنه تم تحديث قاعدة البيانات في وقت مختلف، لذلك في وقت عرض الشركة قد تكون بالفعل خارج القائمة السوداء. أيضا لديك حق كاملقم بزيارة مكتب الضرائب في مكان الإقامة واطلب من المستشارين إصدار مستخرج من سجل الدولة. سيُطلب منك دفع 200 روبل وسيتم تزويدك بالمعلومات في غضون خمسة أيام متتالية. إذا كنت بحاجة ماسة إلى معلومات حول دقة البيانات ، فيمكنك تقديم طلب عاجل. في هذه الحالة ، سيتم تزويدك بمعلومات عن الشركة في اليوم التالي ، ولكن سيتعين عليك دفع 400 روبل. توجد مكاتب محاماة تجارية تتعاون مع مصلحة الضرائب الفيدرالية. يمكنك الاتصال بأحدهم وطلب التحقق من الشركة التي تهتم بها. تتراوح تكلفة هذه الخدمات من 400 إلى 800 روبل. لكن هذه الطريقة تبرر نفسها - ستتلقى المعلومات على الفور أو في غضون عشرين دقيقة. قم بزيارة مركز الشرطة الذي تعيش فيه واطلب من رئيس الشركة التحقق. هناك قائمة بالأشخاص غير المؤهلين لشغل مناصب قيادية. إذا لم يكن مدير الشركة مدرجًا هناك ، فكل شيء على ما يرام. هذه الخدمة تكلف 100 روبل. سوف تتلقى المعلومات في خمسة أيام. اطلب من أحد موظفي المنظمة أن يطلعك على نسخ من وثائق التسجيل. المعلومات حول تسجيل الشركة وتسجيلها وميثاق المنظمة ليست سرية. يؤكد ضمان وشرعية الشركة. لذلك ، إذا تم رفض هذا الطلب البسيط ، فكر في صدق موظفيها. أدخل في أي محرك البحثاسم أو عنوان المنظمة التي تهتم بها. قد تصادف منتديات أو شهادات من أشخاص آخرين يناقشون الشركة ويشاركون المعلومات. يمكنك أيضًا الاطلاع على مقالات للصحفيين الذين كانوا يحققون في أحداث حول الشركة. وبالتالي ، سوف تكتشف ما إذا كانت الشركة موجودة وما إذا كانت تعمل في أنشطة قانونية.

تواجه كل شركة حتماً الحاجة إلى التحقق من شركائها التجاريين. قبل إبرام اتفاقية ، وحتى إرسال دفعة مقدمة ، سنبذل قصارى جهدنا للتحقق من الطرف المقابل (عن طريق TIN ، على سبيل المثال): هل هو موجود بالفعل؟ من يوقع العقد؟ منذ متى كانت الشركة في السوق؟ هل تعرف هذه الشركة؟

في حالة أكثر تحديدًا ، يواجه المحاسب الحاجة إلى الحصول على تأكيد لجهوده في حالة التدقيق الضريبي ، على الرغم من أن قانون الضرائب لا يفرض مثل هذا الواجب بشكل مباشر.

أسهل خطوة أولى هي التحقق من الطرف المقابل بواسطة TIN على موقع الضرائب مجانًا. الدفع عبر الانترنيتويسمى "تحقق من نفسك والطرف المقابل" (nalog.ru). تتيح هذه الطريقة إمكانية عرض مقتطف عن الشركة من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية بواسطة TIN. كما تبين الممارسة ، هذا أمر جيد ، ولكن ليس كافيًا للتحقق الكامل من الشركة وتأمين عملك من المحتالين ومن المطالبات من السلطات التنظيمية.

سنخبرك بكل التفاصيل الدقيقة وتفاصيل التحقق من الشركات: كيف وماذا تحقق ، ما إذا كان كافياً للتحقق من شركة بواسطة TIN ، باستخدام الخيارات المدفوعة والمجانية للقيام بذلك.

فحص الطرف المقابل - الأدوات:

فحص الطرف المقابل - تعليمات مفصلة

ماذا يعني "التحقق من الطرف المقابل"؟

على موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب وفي البرامج الخاصة ، يمكنك جمع وتحليل المعلومات الوثائقية وغيرها من المعلومات حول شريك الأعمال. ستسمح لك هذه الإجراءات بتحديد مدى وعي شريكك في أداء الأعمال.

من يجب أن يفعل هذا؟

في أي مؤسسة ، يتم إجراء التدقيق الضريبي للطرف المقابل بواسطة TIN عادةً بواسطة موظفي الإدارة القانونية أو قسم الأمن الاقتصادي. إذا لم يكن لدى المنظمة مثل هذا القسم ، فإن التحقق من الأطراف المقابلة (عن طريق TIN على موقع IFTS ، على سبيل المثال) هو مسؤولية الشخص الذي يبرم العقد.

لماذا أحتاج إلى التحقق من الطرف المقابل بواسطة TIN على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب أو في برنامج مدفوع؟

هناك أسباب مختلفة تبرر الحاجة إلى هذا النشاط. وهذا يشمل مخاطر الحياة المالية والاقتصادية: مخاطر عدم تسليم البضائع ، التوريد سلع منخفضة الجودة، التسليم المبكر للبضائع ، وما إلى ذلك ، حتى المخططات الاحتيالية.

يجب أن نتذكر أيضًا أن أي معاملة تخضع للضرائب. أكدت دائرة الضرائب الفيدرالية مرارًا وتكرارًا أن مسؤولية اختيار الشركة التي تتعاون معها تقع بالكامل على عاتق المنظمة. العواقب المحتملة لهذا الاختيار هي مخاطر تنظيم المشاريع. على سبيل المثال ، عند التحقق ، يمكن للسلطات الضريبية استبعاد معاملة مشكوك فيها من النفقات أو عدم قبول ضريبة القيمة المضافة للخصم. لتجنب مثل هذه المشاكل ، من الأسهل التحقق من الشركة مقدمًا بواسطة TIN على موقع الويب الخاص بالخدمة الضريبية ، بعد تلقي مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (nalog.ru).

لم تحدد الدولة أي التزام رسمي بفحص الشركات عند إبرام العقود ، ناهيك عن معايير مثل هذا الإجراء ، وقائمة بالإجراءات الضرورية ، ومجموعة دنيا من الوثائق.

لا يحتوي قانون الضرائب على مفاهيم مثل "التحقق من الطرف المقابل" أو "سوء نية دافع الضرائب". وفي الوقت نفسه ، هناك فقرة 10 من مرسوم الجلسة المكتملة لمحكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 12 أكتوبر 2006 رقم 53 "بشأن التقييم محاكم التحكيمتبرير حصول دافع الضرائب على ميزة ضريبية "، والتي تنص على ما يلي:" قد يتم الاعتراف بالمزايا على أنها غير معقولة إذا أثبتت مصلحة الضرائب أن دافع الضرائب تصرف دون بذل العناية الواجبة ... "مع الحاجة إلى إيجاد طرف مقابل بواسطة TIN على موقع الضرائب ، ثم تحقق من "ما يتنفسه".

الممارسات التجارية

لسنوات عديدة ، يجب على المؤسسات أولاً التحقق من الطرف المقابل بواسطة TIN (تسمح لك خدمة الضرائب الفيدرالية بالقيام بذلك مجانًا) ، ثم توثيق إجراء هذا الشيك. خلال هذا الوقت ، تم تشكيل حزمة المستندات الأكثر طلبًا:

• نسخة من الميثاق ؛
• مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ؛
• نسخة من شهادة التسجيل ؛
• نسخة من شهادة التسجيل الضريبي ؛
• رسالة من الإحصائيات مع الرموز ؛
• المستندات التي تؤكد سلطة الشخص الذي تم توقيع العقد معه ، على سبيل المثال ، التوكيل ونسخة من جواز السفر.

يرجى ملاحظة أن التحقق من حقيقة إدخال المعلومات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية والحصول على مستند يؤكد سلطة الشخص في التوقيع على المستندات من وجهة نظر وزارة المالية يشير إلى العناية الواجبة (خطاب وزارة المالية روسيا بتاريخ 10.04.2009 رقم 03-02-07 / 1-177).

بالإضافة إلى ذلك ، بناءً على النشاط ، قد يُطلب ما يلي:

• بطاقة المنظمة
• مقتطف من التوظيف(إذا كان مطلوب أخصائي ضيق لأداء العمل) ؛
• التراخيص مع ملاحقها ، التصاريح اللازمة ؛
• شهادات من دائرة الضرائب الفيدرالية بشأن عدم وجود ديون ؛
• نسخ من التقارير المحاسبية والضريبية الخاصة بـ الفترة الماضيةبعلامة دائرة الضرائب الفيدرالية ؛
• نسخة من عقد الإيجار (مكتب ، مستودع ، إلخ).

في كثير من الأحيان ، ولكن توجد سوابق بالفعل عند الطلب:

• ملاحظات تحليلية (أي ملخص قصير للشركة عن تنفيذ مشاريع مماثلة) ؛
• خطابات توصية(عادة ما تطلبها البنوك) ؛
• تقرير التدقيق
• وحتى كشف الحساب الجاري لآخر شهر - ربع سنة.

مصادر المعلومات العامة

التصرف بشكل مستقل ، يجدر استخدام مصادر المعلومات:

• طلب مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية لشريكك ؛
• تحقق مما إذا كان لديه موقع ويب ؛
• إرسال طلب إلى مفتشية مصلحة الضرائب الفيدرالية بشكل مجاني بشأن حسن نية دافع الضرائب ؛
• تحقق مما إذا كان مسجلاً في عنوان "التسجيل الجماعي" على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية ؛
• يمكنك التحقق من نفسك والطرف المقابل في خدمة FTS التي تحمل الاسم نفسه على موقع الويب "تحقق من نفسك والطرف المقابل" nalog.ru (في البداية ، ستحتاج إلى التحقق من رقم التعريف الضريبي على موقع الضرائب) ؛
• تحقق من ذلك في نشرة تسجيل الولاية لمعرفة ما إذا كانت قد بدأت في إجراءات التصفية أو إعادة التنظيم ؛
• ابحث عن جواز سفر الهيئة التنفيذية الوحيدة على الموقع الإلكتروني لوزارة الشؤون الداخلية لمعرفة ما إذا كان قد فقد منذ بعض الوقت ؛
• على الموقع الإلكتروني لسلطة الترخيص ، يمكنك التحقق من بيانات الترخيص ؛
• على الموقع الإلكتروني لمحكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي والمحاكم الأخرى ، يمكنك معرفة ما إذا كانت الشركة قد شاركت في التقاضي ؛
• أدخل اسم الشركة التي تهتم بها واللقب والاسم واسم العائلة للمدير في أي محرك بحث واعرض جميع الإشارات إليها.

ما هي الإجراءات التنظيمية التي يجب اتخاذها في الشركة للحماية من المقاولين عديمي الضمير؟

تقرر كل شركة بشكل مستقل درجة المخاطر المحتملة عند إبرام العقود وتتخذ التدابير التنظيمية المناسبة. عادة ما يكون الشخص مسؤولا عن هذا الإجراءشخص ، والإجراء نفسه تنظمه اللوائح الداخلية أو اللوائح للتحقق من الأطراف المقابلة. كحد أدنى ، تتحقق كل مؤسسة من الطرف المقابل على موقع الضرائب بواسطة TIN مجانًا.

هناك عدة طرق للتحقق من الشركات: بالاسم ، بواسطة رقم التعريف الضريبي ، بواسطة OGRN (رقم تسجيل الولاية) ، حسب العنوان ، بالاسم الكامل للمالكين ، والمدير. يمكنك الحصول على هذه البيانات من المراسلات مع الطرف المقابل أو على موقعه الرسمي على الإنترنت.

مكان التحقق:

• سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية / EGRIP لدائرة الضرائب الفيدرالية في روسيا ؛
• Rosstat (سنوي القوائم الماليةشركات)؛
• سجل العقود الحكومية للخزانة الاتحادية ؛
• ملف بطاقة قضايا التحكيم لمحكمة التحكيم العليا ؛
• السجل الفيدرالي الموحد لمعلومات الإفلاس ؛
• Rospatent (معلومات حول العلامات التجارية للشركة).

التحقق من الشركة بواسطة OGRN و TIN

يحتوي رقم OGRN على 13 رقمًا. يجب التحقق منه على صفحة http://egrul.nalog.ru خدمة الضرائب الفيدرالية.

يمكنك أيضًا إرسال طلب ضريبي للحصول على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. المعلومات التي تهتم بها متاحة مجانًا. يأتي الرد الرسمي من مكتب الضرائب في غضون 6 أيام عمل.

مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية لكيان قانوني (بواسطة OGRN أو TIN) عبر الإنترنت.

الخدمات الخاصة وقواعد المعلومات:

إذا كنت تعرف (بواسطة TIN) مكان تسجيل الكيان القانوني والاسم ، فيمكنك الانتقال إلى موقع الويب الخاص بخدمة Bailiff لهذه المنطقة والاطلاع على جميع إجراءات التنفيذ ضد هذه المنظمة: http://fssprus.ru/

تحقق من اسم الشركة

• للمنظمات التي توظف عمالاً من دول أخرى - http://services.fms.gov.ru/info-service.htm؟sid=2001
• وكالات السفر - http://firms.turizm.ru
• منظمو الرحلات - http://reestr.russiatourism.ru

تأكد من محاولة التحقق من الاسم على الموقع http://gosuslugi.ru

ابحث عن مراجعات حول الشركة على الإنترنت ، مذكورة في في الشبكات الاجتماعيةوعالم المدونات.

مراجعة الطرف المقابل لتجنب المطالبات من السلطات الضريبية والبنوك

تستخدم الشركات المخالفة الكثير من الحيل لتقليل الضرائب أو التهرب تمامًا من الضرائب. لتقليل الجزء المرئي من الأرباح وضرائب ضريبة القيمة المضافة ، غالبًا ما يتم استخدام الشركات ذات اليوم الواحد. قد تؤدي الشراكة مع هذه الشركات إلى الإضرار بسمعة شركتك.

مفهوم إجراء عمليات التدقيق الضريبي الميدانية من قبل الهيئة الرقابية للدولة مع فقرتها رقم 12 (صيانة النشاط الاقتصاديمع مخاطر ضريبية عالية) ينطوي على الموقع التدقيق الضريبي(VPN) للشركة التي شوهدت تتفاعل مع شخص مشكوك فيه رجل أعمال فردي(IP) أو شركة.

في هذه الحالة ، عند التحقق ، ستسترشد السلطات الضريبية بالمرسوم الصادر عن الجلسة العامة FAS رقم 53 ، والذي يبرر قانونًا الحاجة إلى العناية الواجبة والحذر (DOIO) من قبل الشخص الذي يقوم بإجراء معاملة مالية.

يمكن أن يتحول التعاون مع الشركات غير الموثوقة إلى مشاكل أخرى بالنسبة لك. مثل:

• عدم الدفع عن غير قصد لضريبة القيمة المضافة وضريبة القيمة المضافة والالتزامات الضريبية اللاحقة ؛
• إعادة حساب ضريبة الدخل (NP) ، رسومها الإضافية ؛
• رفض السلطات الضريبية تخفيض الوعاء الضريبي والاعتراف بالمصروفات على أنها مبررة ؛
• تعطيل المعاملات الجارية ؛
• الغرامات والعقوبات؛
• تدهور سمعة شركتك ؛
• رفض الجهات الرقابية تخفيض ضريبة القيمة المضافة.
• إعادة حساب ضريبة القيمة المضافة (ND) ورسومها الإضافية ؛
• الخسائر المالية.

هناك مخاطر ومشاكل مالية أخرى بالتعاون مع شركاء عديمي الضمير.

ومع ذلك ، هناك فرصة لتجنب المواقف الصعبة. هناك أكثر من 17 طريقة للتحقق من عدم نزاهة الطرف المقابل. تنقسم هذه الأساليب رسميًا إلى 5 وظائف رئيسية. سيوفر لك اتباع هذه النقاط من المشاكل مع سلطات الضرائب الحكومية ومن الاحتيال من قبل شركات اليوم الواحد. هذه العناصر مذكورة أدناه:

• مناقشة شخصية مع ممثل شركة شريكة (الطرف المقابل) المشاكل المحتملةوالفروق الدقيقة في المعاملة ؛
• طلب من الشريك في المعاملة المستندات ذات الصلة التي تؤكد موثوقية الشركة ؛
• الحصول على معلومات من الأشخاص الذين أجروا بالفعل معاملات مع هذه الشركة: رائد أعمال فردي (رائد أعمال فردي) ، أو منظمة ، أو بائع ، أو مورد ، أو وسيط ، إلخ.
• البحث على الإنترنت عن جميع المعلومات المتاحة عن الشركة ، بما في ذلك أحدث المراجعات ومراقبة موقع الشركة ؛
• خدمات التحقق الإلكترونية المتخصصة (FMS FSSP ، RNP ، FTS ، FAS ، إلخ) ؛
• نداء مباشر إلى مكتب الضرائب بالولاية.

دعنا نلقي نظرة فاحصة على النقاط الرئيسية. الاختيار الذاتيشركة شريكة.

قبل إبرام الصفقة الأولى مع طرف مقابل لم يكن معروفًا من قبل ، يجدر بنا أن نطلب منه حزمة من المستندات التي تؤكد ملاءة الشركة. ويشمل:

1. مستخرج من شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب ؛
2. ميثاق الشركة
3. ترخيص للقبول في أنواع عمل متخصصة (عند إجراء معاملات محددة ؛
4. مقتطف من شهادة تسجيل الدولة ؛
5. نسخة مصدقة من جواز السفر وأمر توظيف الأشخاص الذين يحق لهم التوقيع ؛

هذا هو الحد الأدنى من قائمة الوثائق المطلوبة. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك طلب:

1. عنوان موقع الشركة ؛
2. المراجعات والتوصيات المتاحة من الشركاء السابقين أو تفاصيل الاتصال الخاصة بهم ؛
3. شهادة توافر الموظفين ؛
4. الميزانيات العمومية؛
5. معلومات عن حالة الميزانيات.

تقريبًا جميع الشركات الكبيرة ، حتى لو كانت على مسافة كبيرة من بعضها البعض ، تعقد اجتماعًا تمهيديًا دون أن تفشل المديرين التنفيذيين. هذا إجراء معقول ، منذ إبرام العقود في في شكل إلكترونيوعن طريق البريد غالبًا ما يثير تساؤلات من خدمة الضرائب.

تتمثل المهمة الأساسية لإظهار DPI في الحصول على مقتطف من سجل الدولة للكيانات القانونية. يمكن الحصول على مقتطف بطريقتين: على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية ومن خلال مصلحة الضرائب. للحصول على مقتطف من دائرة الضرائب الحكومية ، تحتاج إلى تقديم طلب كتابي بأي شكل يشير إلى رقم التعريف الضريبي (TIN) و PSRN لمنظمتك والشريكة ، بالإضافة إلى دفع رسوم ولاية صغيرة. يختلف مقدار واجب الدولة من 200 إلى 400 روبل ، حسب إلحاح الطلب. على موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب الفيدرالية ، يمكنك الحصول على بيان إلكتروني ، والذي سيكون معادلاً تمامًا للبيان الورقي من الناحية القانونية.

تمنحنا المواقع الإلكترونية الحكومية الفرصة للتعرف على كمية كبيرة من المعلومات التي تهمنا فيما يتعلق بالطرف المقابل. يمكننا التحقق من البيانات الأساسية للكيان القانوني للشركة ، وتتبع التغييرات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ، والتحقق من الإفلاس واستبعاد الأشخاص الرئيسيين للشركة ، وغير ذلك الكثير. احفظ لقطات الشاشة دائمًا عند العمل مع المواقع. قد يكون هذا مفيدًا أثناء التدقيق الضريبي في الموقع.

التحقق من الكيانات القانونية على موقع الضرائب

رئيسي مورد الكترونيالتحقق هو موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب الفيدرالية. للعمل مع الموقع ، يجب أن يكون لديك حساب إلكتروني شخصي لدافع الضرائب أو أن تمر عبر إجراءات التسجيل. في هذا الموقع ، يمكنك إجراء أكثر من 13 عملية فحص موثوقية مختلفة للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية. دعونا ننظر في أهمها.

العنوان: https://egrul.nalog.ru/

من خلال معرفة اسم المنظمة ، TIN ، PSRN ، الاسم الكامل ومنطقة إقامة رجل الأعمال الفردي أو مزرعة الفلاحين ، يمكننا معرفة:

• رموز OKVED للشريك ؛
• ما إذا كانت هناك تغييرات في التسجيل ؛
• العنوان القانوني للشركة ؛
• مكان وتاريخ تسجيل رجل الأعمال أو الشركة الفردية ؛
• ما إذا كان الطرف المقابل مدرجًا في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ؛
• معلومات عن مؤسسي المنظمة (الأشخاص الذين يحق لهم التوقيع) ؛

يتم إنشاء المعلومات بتنسيق وثيقة إلكترونيةيشير إلى موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب الفيدرالية كمصدر. جميع المقتطفات من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية / EGRIP محمية بواسطة محسّن التوقيع الإلكتروني(EDS) وهي وثيقة قانونية صالحة.

يتم تقديم المستندات على أساس أمر وزارة المالية الروسية بتاريخ 5 ديسمبر 2013 رقم. رقم 115 ن والفقرة 8 من المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 8 أغسطس 2001. رقم 129-FZ.

يعكس هذا القسم معلومات حول جميع التغييرات التي تم إجراؤها على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية والوثائق التأسيسية للمنظمة ، بالإضافة إلى نوع التغييرات وشكل إرسالها: شخصيًا أو عن طريق البريد. قد يشير تقديم المستندات عن طريق البريد إلى عدم رغبة رجل الأعمال الفردي أو رئيس الشركة في الاتصال بالهيئات الرسمية.

العنوان: https://service.nalog.ru/uwsfind.do

في هذا القسم ، ينبغي إيلاء اهتمام خاص للنقاط التالية:

• توافر قرارات تخفيض رأس المال المصرح به ، الشراء عدد كبيرأسهم شركة أخرى أو تصفية الشركة أو إعادة تنظيمها. يجب توخي الحذر بشكل خاص إذا كان رئيس الشركة هو أيضًا مالك الحصة المسيطرة في عدد كبير من الشركات الصغيرة الأخرى ؛
• كثرة تغيير العناوين القانونية والأشخاص لشغل مناصب مدير عام المؤسسة. قد يشير هذا إلى ممارسات تجارية غير شريفة في الشركة ؛
• استبعاد كيان قانوني من سجل الدولة.

في حالة وجود واحدة أو أكثر من هذه النقاط ، يجب أن تطلب من الطرف المقابل تفسيرًا أو حتى التوقف عن العمل معه.

البحث عن المعلومات في سجل الأشخاص غير المؤهلين.

لا يمكن اعتبار هذه المعلمة فقط سببًا كاملاً لإنهاء التعاون مع شريك. لكن حقيقة البحث عن مثل هذه المعلومات يمكن أن يكون لها تأثير إيجابي على المراجعة من قبل مصلحة الضرائب. إن وجود مستند حول هذا العنصر تم إنشاؤه على الموقع الإلكتروني لدائرة الضرائب الفيدرالية هو تأكيد آخر لإظهار اليقظة.

العنوان: https://service.nalog.ru/disqualified.do

الكيانات القانونية التي تضم هيئاتها التنفيذية أشخاصًا غير مؤهلين

هذا طريقة إضافيةمراجعة إدارة الشركة للاستبعاد. لم يعد يحق للشخص غير المؤهل التوقيع ، والحق في التصرف في ممتلكات الشركة وإجراء المعاملات المالية. قد يختلف مصطلح وسبب عدم الأهلية. على موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب الفيدرالية ، يمكنك الحصول على معلومات حول ما إذا كان أي من مديري الشركة قد تم استبعاده من قبل.

العناوين المشار إليها أثناء تسجيل الحالة كموقع للعديد من الكيانات القانونية

يمكن أن يكون عنوان التسجيل الجماعي المعقول فقط إذا كانت المؤسسة موجودة في مركز أعمال ، لأنه في مركز الأعمال ، تمامًا كما هو الحال في المراكز المالية ، يمكن بالفعل العثور على شركتين أو أكثر. في حالات أخرى ، في نظر أجهزة الدولة المسيطرة ، يعد هذا انتهاكًا ومؤشرًا على عدم موثوقية الشركة.

إن اكتشاف هذه المخالفة سيشير إلى أن الشركة تستخدم عدة عناوين وهمية للقيام بأي نشاط وقد لا يكون لها عنوان فعلي ، وهو أمر غير مقبول للشركات الكبيرة والموثوقة.

العنوان: https://service.nalog.ru/addrfind.do

معلومات عن الأشخاص الذين تم إثبات (تأكيد) استحالة المشاركة (ممارسة القيادة) في المنظمة في إجراء قضائي

هذه النقطة مهمة بشكل خاص عند تنفيذ المعاملات الكبيرة. في ذلك يمكنك معرفة المقال وفترة عدم الأهلية.

العنوان: https://service.nalog.ru/svl.do

معلومات حول الكيانات القانونية ، التي لا يوجد بها اتصال على العنوان (الموقع) الذي أشاروا إليه ، والتي تم إدخالها في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية

معلومات حول الكيانات القانونية التي لديها ديون ضريبية و / أو لا تقدم تقارير ضريبية لأكثر من عام

لعكس المعلومات حول هذا العنصر ، مطلوب فقط رقم تعريف دافع الضرائب الخاص بالشركة التي يتم التحقق منها.

العنوان: https://service.nalog.ru/zd.do

معلومات عن الأفراد المديرين أو المؤسسين (المشاركين) للعديد من الكيانات القانونية

يعد وجود شركة شريكة في هذه القائمة سببًا كافيًا لإنهاء التعاون معها. يعد تسجيل العديد من الشركات تحت اسم صوري إحدى طرق الاحتيال المالي. يعين مسؤولو الضرائب هؤلاء الأشخاص بعبارات: "مؤسس جماهيري" و "مدير جماهيري".

العنوان: https://service.nalog.ru/mru.do

بالإضافة إلى العناصر المذكورة أعلاه ، على موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب الفيدرالية ، يمكنك التعرف على تعليق العمليات على حسابات دافعي الضرائب (https://service.nalog.ru/bi.do). غالبًا ما يستخدم هذا القسم للتحقق من الملاءة المالية للبنوك. إذا لم يكن هناك حركة كافية في الحسابات المصرفية منذ وقت طويلربما يكون البنك على وشك الإفلاس.

آخر

الموقع التالي الذي يجب النظر إليه عند إجراء فحص الطرف المقابل هو الموقع الخدمة الفيدراليةالمحضرين (FSP). يمكنك التعرف على إدراج الشركة في سجل الموردين عديمي الضمير للمشتريات العامة ، ومعلومات حول حقائق أنشطة الكيان القانوني ، وكذلك حقائق مشاركة الكيان القانوني في قضايا التحكيم. تنعكس المعلومات في السجلات المتخصصة. أي أنه يمكنك من خلال هذا الموقع التعرف على حالة إجراءات الإنفاذ الخاصة بالشركة ، وهو أمر ملائم للغاية للتحقق من الشركة الموردة.

العنوان: http://fssprus.ru/iss/ip/

لا تمتلك الكيانات القانونية التي تدفع الضرائب جميع الحقوق والأدوات المتاحة مكتب الضرائب، من أجل الامتثال الكامل لـ DOIO. على وجه الخصوص ، لا يمكن لرجل الأعمال الفردي بشكل مستقل ، على سبيل المثال ، تقديم طلب إلى البنك في مكان تسجيل الطرف المقابل المتنازع عليه ، وبالتالي من المستحيل الحكم مع احتمال 100 ٪ أن الطرف المقابل غير أمين. ولكن من خلال اتخاذ الاحتياطات ، يمكنك إنقاذ نفسك من العديد من المخاطر.