Как правилно да направите бизнес случай? Препоръки с примери. (10+)

Икономическа обосновка. Пример

Материалът е обяснение и допълнение към статията:
Обосновка. Съвети за писане
Как се пише, съставя обосновка? Как да обосновем предложеното решение?

Бизнес аргументът оправдава разходите въз основа на очакваните увеличения на приходите или намаления на разходите. Тоест предлага се да се харчат определени пари, за да се печелят повече или да се харчат по-малко в бъдеще.

В икономическата обосновка има две тънкости. Първо, трябва да вземете предвид факта, че парите днес са по-ценни от парите след известно време. често безплатни парине, те трябва да бъдат взети назаем срещу лихва. Дори и да има свободни пари, алтернативата е да ги поставите на депозит. Когато решим да инвестираме тези пари, губим лихвата, която бихме могли да спечелим по депозита. Така че трябва да докажем, че ефектът от предложените от нас разходи ще изплати лихвата по кредита или ще надхвърли лихвата по депозита. Второ, трябва да докажем, че предложените от нас разходи наистина ще донесат планираните приходи или спестявания.

Нека ви дам един пример икономическа обосновкаавтоматизация с коментари. Всички номера са измислени.

Икономическа обосновка

Описание на проекта

Във фирма за почистване (фирма, която почиства помещения на клиенти) се предлага да се приложи автоматична системапочистване на помещения на базата на специализиран робот. Капацитетът на един системен модул е ​​200 кв. м/час, което отговаря на работата на двама служители (служителите работят 40 часа седмично, като модулът може да работи 24 часа в денонощието). Консумация на електроенергия - 0,3 kW. Предлага се въвеждането на 10 такива модула.

Първоначална инвестиция

Цената на системата е 300 хиляди рубли. Финансирането се предвижда да се осъществи чрез заем при 12% годишно.

Текущи разходи

Оперирането на 10 модула ще изисква наемането на един служител за администрация, програмиране и поддръжка на системата. Заплатата на такъв служител ще бъде 50 хиляди рубли. Като се вземе предвид единният социален данък, разходите за заплати ще бъдат около 65 хиляди рубли. Лихвата по заема ще бъде 30 хиляди рубли. Разходите за електроенергия ще бъдат (при цена на kWh 5 рубли) около 11 хиляди рубли.

Спестяване на разходи

Въвеждането на роботизирани модули ще позволи намаляване на 9 служители, ангажирани с ръчно почистване на помещения. В момента има 10 служители. Човек трябва да бъде оставен да извършва деликатни операции. Разходите за заплати за един такъв служител са 40 хиляди рубли. Общи спестявания от 360 хиляди рубли.

Допълнителен доход

Реализацията ще удвои капацитета на предприятието и ще привлече допълнителни площи за поддръжка. Като се има предвид фактът, че месечният доход на предприятието е 600 хиляди рубли без ДДС, приходите след внедряване ще бъдат 1,2 милиона рубли.

Освен това ще бъдат намалени рисковете, свързани с трудности с персонала, увреждане на служителите и временен престой. Може да възникне временен престой, ако един от клиентите откаже, преди да привлече нов. Цената на времето на престой за модул за почистване е значително по-ниска, отколкото за служител.

Изводи. Проект на решение

Нетният ефект от въвеждането на модули ще бъде 1454 хиляди рубли. Предлага се да бъде одобрено решението за закупуване и внедряване на системата.

Приложения

Техническа документация за почистващи модули. Предварителен договорза банков кредит. Подробни икономически изчисления.

Икономическата обосновка е причината, която мотивира организацията да предприеме конкретен проект. Тази концепция включва разглеждане на ползите, които предприятието ще получи в резултат на проекта. Освен това бизнес казусът разглежда различни алтернативи и анализира проекта от финансова и икономическа гледна точка. Последното ви позволява да оцените инвестиционната привлекателност на проекта. Как се пише бизнес случай? Пример е в този материал.

Същността на концепцията

Икономическата обосновка напомня на анализа, който правим, когато планираме някаква сериозна покупка. Например собствената ви кола. Да приемем, че за това придобиване можем да отделим от семеен бюджет 35 хиляди щатски долара. Първата стъпка е да разберем кои автомобилни концерни произвеждат автомобили от класа, който ни интересува. След това решаваме основното технически характеристикии договорете крайната цена с фирмата, която продава тези продукти. Но това не е всичко. Как се пише бизнес случай? Пример по въпроса за избор на схема на плащане.

В същото време може да има друга ситуация, когато купувачът се интересува преди всичко от общата сума, която ще трябва да плати за нова кола. Това е особено вярно в ситуация, когато крайната цена се влияе от размера на лихвата, ако говорим за покупка на кредит. В този случай е препоръчително да изберете опцията, която предоставя най-ниската лихва. Друг начин е да потърсите оферта с най-ниска месечна вноска. Подобно придобиване ще ви позволи да разтегнете плащанията възможно най-дълго. В същото време месечната сума на такова плащане няма да удари твърде много джоба ви. При извършване на проучване за финансова и икономическа осъществимост се обръща внимание на подобни аспекти.

Компоненти на бизнес казус

Няма ясни правила за документиране на бизнес случай. Основната му задача, както в случая с предпроектното проучване на проект, е да определи материалните или нематериалните резултати от неговото изпълнение. Осезаемите резултати означават тези, които могат да бъдат измерени.

По-долу е даден списък, който дава представа за онези материални компоненти, които са важни в процеса на изготвяне на проучването за финансова и икономическа осъществимост на проекта. Би било полезно да се каже, че не всички от тях изискват задължителна документация. Необходимостта от записването им на хартия зависи от сложността на проекта, разходите и броя на рисковете за предприятието.

Материални елементи на бизнес казуса

И така, основните материални компоненти на бизнес казуса включват спестявания, намаляване на разходите, вероятността за генериране на допълнителен доход, увеличаване на пазарния дял на предприятието, удовлетвореност на клиентите и оценка на потока пари в брой. В допълнение към материалните компоненти на бизнес казуса, той трябва да съдържа и нематериални компоненти.

Нематериални елементи на бизнес казуса

Те могат да включват вероятни, но не и предварително планирани фирмени разходи. Сред основните нематериални елементи на бизнес казуса са преходните разходи, оперативните разходи, трансформацията на бизнес процесите, както и реорганизацията, засягаща служителите на компанията. В допълнение, нематериалните компоненти на бизнес случая включват повтарящи се ползи. Как иначе можете да напишете бизнес случай? Пример по-долу.

Други компоненти на бизнес казуса

Трябва да се подчертае, че наред с ползите и оценката на паричния поток в ЕО, е необходимо да се обърне внимание и на алтернативни подходи и методи за изпълнение на конкретен проект в практиката. Как се пише бизнес случай? Пример в следната ситуация.

Известно е, че пазарът предлага голям бройпроизводители на различни стоки. Всеки от тях обаче определя собствената си цена за своите продукти. Какво да избера? Вариант, който е готово решениена стойност 2 милиона щатски долара. Или алтернативно решение, което включва частична покупка от производител трета страна и до известна степен използване на собствени ресурси?

Всъщност аспекти от точно такова естество често трябва да се вземат предвид при изготвянето на проучване за икономическа осъществимост на предприятие. Всяка от предложените опции трябва да включва изброените по-рано материални и нематериални компоненти. В края на бизнес казуса трябва да бъдат изложени предложения и заключения. Освен това можете да добавите допълнителни материали към него.

Има мнение, че предпроектното проучване е намалено копие на бизнес план, съдържащ всичките му основни точки и характеристики. В действителност това не е така. Въпреки приликата на двете понятия, между тях има значителни разлики. За това какво е предпроектно проучване, процедурата и правилата за неговото изготвяне, както и разликите между предпроектно проучване и бизнес план ще говоримв статията.

Какво е проучване за осъществимост?

Предпроектното проучване (TES) е печатно потвърждение за техническата жизнеспособност на проекта и осъществимостта на неговото изпълнение от икономическа гледна точка. С други думи, предпроектното проучване е реализирана на хартия идея, чиято цел е например създаването на ново съоръжение или модернизацията на съществуваща структура.

Основната задача при разработването на предпроектно проучване е да се оценят разходите за изпълнение инвестиционен проект, прогнозиране на резултатите, определяне на периода на изплащане на инвестициите.

Разлики между предпроектно проучване и бизнес план

В някои отношения и двете концепции са идентични една с друга. Основната разлика е, че задачата на предпроектното проучване е да обоснове вече реализиран проект в предприятието, а бизнес планът е да оправдае съществуването на компанията като цяло. Следователно, когато се съставя проучване за осъществимост, документът не взема предвид изследванията на маркетинговия отдел, пазарна конкуренция, производствена технология от началото до края, процес на изпълнение готови продукти. Тоест предпроектното проучване е по-кратък, но сбит и съдържателен документ.

При съставянето на проучване за осъществимост се вземат предвид следните точки:

• характеристики на производствения процес;
• основни изисквания към оборудването, техническо оборудване на предприятието, състояние на комуникациите;
• персонал, разходи, свързани с организиране на работния процес;
• свободна цена за произведени продукти;
• график на проекта;
• икономически резултат;
• екологичен компонент.

Бизнес планът включва четири основни информационни блока:

• маркетингово проучване, което най-пълно отразява всички компоненти, които се очаква да повлияят на пазара при изпълнението на проекта;
• производствено-технологично планиране, което отразява всички аспекти, от производствената технология, суровинната база, до гамата от продукти, разходите, времето, качеството на стоките;
• раздел за управление, който описва процедурата за управление на предприятието, изготвя план за развитие на инвестициите и други параметри, с помощта на които се планира да се привлекат трудови ресурси и да се управляват;
• финансово-икономическият блок съдържа основни изчисления, коефициенти на ефективност и окончателното решение относно осъществимостта на проекта.

В предпроектното проучване няма маркетингов блок, но в производствено-технологичния раздел се обръща повече внимание на обосновката на технологията и методите за организиране на производството.

С други думи, ако не е необходимо да предоставяте на инвеститора описание защо произведеният продукт ще се продава добре на цените, посочени от производителя, тогава може да се изготви проучване за осъществимост.

В какви случаи е необходимо проучване за осъществимост: цели и задачи

Навсякъде икономическо развитиеПредприятията постоянно претърпяват различни промени. Същността на предпроектното проучване е да се изчислят възможните или очакваните промени. Той също така отразява разходите, които организацията ще направи, за да завърши определен проект.

Проучването за осъществимост отговаря на въпроса дали си струва да се инвестира в даден проект в определена сума и помага да се оцени ситуацията, която ще възникне в предприятието след качествени или количествени промени в работата му. При съставянето на проучване за осъществимост се вземат предвид много различни фактори, които могат пряко или косвено да повлияят на предприятието и да покажат колко ще се промени представянето на компанията.

В един добре изготвен документ веднага ще се види ефективността на инвестициите и ще стане ясно дали трябва да се въведат други промени в производствения процес или управлението на персонала или може да се наложи кредитиране, защото няма да се използват собствени и заемни средства. достатъчно.

Проучване за осъществимост се съставя при оборудване на производствени технологии, закупуване на ново оборудване, избор и въвеждане на подобрени технологии.

По правило проучването за осъществимост се съставя от предприемач, който развива нов бизнес, независимо или с участието на група опитни специалисти. Ако търси източник на финансиране, тогава всеки инвеститор, преди да инвестира пари в проект, ще поиска проучване за осъществимост.

Структура и процес на изготвяне на предпроектно проучване

Предпроектното проучване в света на бизнеса е най-често срещаната концепция. Има определена структура, но тя не е задължителна и позволява промени и отклонения. Всичко зависи от категорията на проекта, неговите характеристики и сложността на предложените промени.

По правило този документ описва посоката на дейността на компанията, избора на местоположение на предприятието, вида на стоките и подробна обосновка за цената на продуктите. Основната точка на предпроектното проучване е финансова частпроект. Тук също са посочени основните източници на инвестиции, както и процедурата и сроковете за погасяване на дълга.

Предпроектното проучване включва следните раздели:

• базови показатели, информация за посоката на бизнеса;
• възможностите, които дадено предприятие има в настоящия момент;
• суровини за производство, възможности по-нататъшно развитиеорганизации;
• разходите, които фирмата ще трябва да направи, за да постигне целите си;
• устройствен план;
• списък на финансовите цели на организацията;
• в последната част се изчисляват всички цифрови стойности, определя се ефективността на изпълнения проект и приблизителният период на изплащане. За целта се съставят таблици, които отразяват движението на всички материални активи.

Време за подготовка

Времето за подготовка се влияе от няколко точки:

• подробно описание;
• обемът, който ще се развива;
• брой разглеждани процеси;
• качеството на подготовката на материала, приложимостта на разпоредбите и други съществуващи документи;
• инфраструктурна готовност.

По този начин, за да подготвите предпроектно проучване, ще трябва да отделите поне 1 месец. Максимален срокподготовката на документи отнема до една година или дори повече.

Пример за проучване за осъществимост на проекта

Вариантите за предпроектни проучвания са различни в зависимост от проблемите, които се разглеждат и предлагат за решаване:

Вариант #1

1. Текущо състояние на предприятието.
2. Показатели за дейност, производствен капацитет.
3. Техническа документация.
4. Трудови ресурси, тяхното състояние.
5. Текущи разходи, свързани с производството и управлението.
6. Прогнозиране на времето на проекта.
7. Привлекателност на проекта от материална и икономическа гледна точка.

Вариант №2

1. Характеристики на проекта: цели, методи на изпълнение.
2. Описание на бизнес направлението.
3. Инженерни и технологични аспекти на проекта.
4. Финансово-икономически показатели.
5. Оценка на ефективността и рентабилността на проекта, условията за погасяване на предоставените заеми.
6. Анализ на това колко възприемчив ще бъде нов продукткъм бизнес рисковете и постоянно променящите се икономически условия в страната.
7. Анализ на възможните резултати от привличане на външни инвестиции.

Вариант #3

1. Списък на всички основни точки от предпроектното проучване.
2. Условията, при които ще се реализира проектът (подготовка, проучване и др.).
3. Определяне на канали за продажба, изчисляване на възможностите на организацията, идентифициране на силните страни и слабостикомпании в тази посока.
4. Анализирайте дейностите на конкурентите, определете собствените си възможности.
5. Местоположение на фирмата, идентификация възможни затруднениясвързани с него.
6. Документацията е инженерен проект, списък от действия, без които изпълнението на проекта ще бъде невъзможно.
7. Персонал.
8. Начална дата на проекта.
9. Прогнозирани ползи: материални и икономически.

Пример за проучване за осъществимост на заема

Ако трябва да получите заем, за да развиете бизнеса си, тогава не можете да направите без изготвяне на проучване за осъществимост. С помощта на документа кредитополучателят ще докаже на кредитора за какво ще бъдат изразходвани средствата, когато парите бъдат върнати. Обикновено предпроектното проучване за една банка не е много голямо. Независимо от това, решението ще зависи от добре написана обосновка: дали на кредитополучателя ще бъде даден заем или не. Приблизително предпроектно проучване за кредитна организацияизглежда така:

1. Дата на сключване на договора.
2. Налични средства за организацията в момента.
3. Валутни колебания по време на транзакцията.
4. Цена на сделката.
5. Очаквана печалба от проекта.
6. Възможни разходи.
7. Размерът на данъка върху прогнозираните печалби.
8. Конкретната сума пари, която ще остане при кредитополучателя след изплащане на всички задължения по заем и данъци.

Заключение

Добър пример за предпроектно проучване е документ, който отразява накратко и стегнато всички аспекти на проекта, предложен за изпълнение. След като прочете информацията, съдържаща се в него, инвеститорът или банката трябва ясно да разберат идеята и осъществимостта на новата посока. Самият процес на изпълнение на проекта не е необходимо да се описва тук, необходимо е само да се привлече вниманието на инвеститора.

Предпроектно проучване, извършено от нашите специалисти, ще ви позволи да погледнете вашия проект от гледна точка на неговата реална ефективност и перспективи.

Често се случва обещаващ проект, който може да донесе добри печалби на инвеститорите, просто да не бъде забелязан и да не бъде реализиран. Какво стои между предприемача и инвеститора? Мечтаене, остарели виждания за пазара и неаргументирани факти или нещо друго?

Отговорът е много близък, вината е в неефективното бизнес планиране. За да направите всичко правилно, трябва да разработите проучване за осъществимост.

Предпроектно проучване, съкратено като предпроектно проучване, е анализ, оценка и изчисляване на икономическата целесъобразност на реализирането на проект за създаване на предприятие, реконструкция и модернизация на съществуващи съоръжения, изграждане или изграждане на нови технически обект. Базира се на сравнение на оценката на резултатите и разходите, определяйки ефективността на приложението и периода, за който инвестицията се изплаща. Това може да са инвестиции на трети страни.

Също така е необходимо да се потвърди целесъобразността на избора. нова технологияпроизводство, процеси, оборудване. Най-често това е подходящо за вече съществуващи предприятия.

Предпроектното проучване е необходимо за всеки инвеститор. По време на неговото разработване се извършва последователност от работи за анализиране и проучване на всички компоненти на инвестиционния проект и изчисляване на времевата рамка за връщане на инвестираните средства.

Разликата между предпроектно проучване и бизнес план

Често те не правят разлика между бизнес план и предпроектно проучване. Основната разлика между структурите им е, че при втората почти липсва описание на фирмата и продукта, анализ на пазара, анализ на риска и маркетингова стратегия – най-важният аспект в бизнес плана. Повече за маркетинговата стратегия можете да прочетете в статията „Маркетингов план“. Тази съкратена структура се дължи на факта, че е написана за проекти, въвеждащи нови процеси, технологии и оборудване в съществуващи предприятия. Предпроектното проучване предоставя информация за причините за избор на определени решения, процеси и технологии и икономически изчисления за ефективността на тяхното внедряване.

Така че можем да кажем, че предпроектното проучване има специфичен характер в сравнение с бизнес плана и е по-тясно.

Защо ви е необходимо проучване за осъществимост?

Правилно съставеното проучване за осъществимост ще ви позволи да видите ефективността на инвестициите в разработването на нови или модификации бивши типоведейността на компанията, дали предприятието се нуждае от сливане или придобиване, дали има нужда от кредитиране. Предпроектното проучване също помага за избора на необходимото оборудване, избора и внедряването подходящи технологиипроизводство, правилно организира дейността на фирмата.

Пакетът от документи, които трябва да бъдат представени на банката за одобрение на кредита, трябва да включва предпроектно проучване. В този случай проучването за осъществимост показва рентабилността на предоставянето на заем, повишаване на нивото на дейност поради кредитирането и, разбира се, гаранция за изплащане на заема към банката. Преди да вземете кредит от банка, ви съветваме да прочетете статията Източници на финансиране на бизнеса, в която са описани предимствата на два основни вида финансиране на бизнеса – кредитиране и намиране на инвеститор.

Разработване на предпроектно проучване

Разработването на предпроектно проучване е необходимо в следните случаи:

• когато ръководството на компанията се нуждае от обосновка за избор на ново оборудване;
• когато ръководството на компанията се нуждае от обяснение за решение за промяна на производствената технология.

За да разработите предпроектно проучване, ще ви е необходима цялостната работа на група специалисти - юристи, финансисти, икономисти и др.

Когато разработвате проучване за осъществимост, вземете предвид следните точки:

1. Обща информация за бъдещата работа. Кратко описание на областта на дейност на проекта, неговите участници и местоположение, анализ на търсенето и предлагането, основни купувачи на продукти, основни конкуренти. Предписани са важни параметри: продуктова гама и вид, фирмен обем.
2. Капиталови разходи. Показана е оценка на еднократните разходи, необходими за изпълнение. взети решения.
3. Годишни разходи. Показана е оценката на оперативните разходи с разпределение по позиции.
4. Производствена програма. Състои се от описание на всички видове продукти, които се очаква да бъдат предоставени в рамките на тези работи, като се посочва обемът на производството и продажните цени. Ценовите показатели също са оправдани тук.
5. Финансиране. Този артикул е много подобен на финансов планбизнес план, но и той има своите различия. Схема на финансиране с посочване на източници на заемни средства, условия за ползване и условия за погасяване.
6. Оценка на рационалността на прилагането на предложения вариант. Въз основа на входни данни, подходящи за икономическа оценка, се изчисляват основните икономически показатели, които ще позволят да се изчисли рационалността на проекта.
7. Изчислителна част. Предписва важно изчислителни материали– прогнозиране на моделите на баланс и финансови потоци.

Структура на проучването за осъществимост

Отново, в сравнение със структурата на бизнес план, който има ясно дефинирани раздели и точки, структурата на проучването за осъществимост може да варира между няколко варианта. Вариантите могат да се различават по това, че всеки от тях се занимава с различни проблеми.

Ако се съсредоточим върху методологията на UNIDO, тогава структурата на предпроектното проучване ще изглежда така:

1. Резюме. Кратко описаниеосновните въпроси на съдържанието на всички глави.
2. История и позиция на проекта.
3. Пазарен анализ и маркетингова концепция.
4. Материални ресурси. Суровините и ресурсите, необходими за производството, приблизителните нужди от същите ресурси и суровини, ситуацията с тяхното снабдяване. Ако нямате пари да продадете бизнеса си, започнете да го търсите. Прочетете къде да получите средства за откриване и разширяване на бизнес в друга статия.
5. Местоположение, площ и среда. Предварителен избор на местоположение, включително изчисляване на разходите за наем на помещения или земя.
6. Проектиране и инженерингова работа. Ранно определяне на мащаба на работата, както и на обектите гражданско строителство, производствена технология и оборудване, които са необходими за нормалното функциониране на фирмата.
7. Организационни и режийни разходи. Приблизителна организационна структура, прогнозни режийни разходи. Това е нещо като организационен план.
8. Човешки ресурси. Очаквани потребности от ресурси по категории работници.
9. Календарно изпълнение на взетите решения. Приблизителен график за изпълнение на проекта.
10. Инвестиции и финансов анализ

Предпроектното проучване може впоследствие да послужи като основа за разработване на бизнес план.

Методика за съставяне на предпроектно проучване.

При съставянето на предпроектно проучване е разрешена следната последователност от тематични части:

• първоначални данни, информация за пазарния сектор,
• съществуващи бизнес възможности на предприятието,
• източници на суровини, материални факториза развитие на бизнеса,
• капиталови разходи, очаквани за постигане на целта,
• оперативни разходи по време на изпълнение на проекта,
• производствен план,
• финансова политика и финансов компонент на проекта,
• обща информация за бъдещия проект.

Като цяло проучването за осъществимост предоставя описание на индустрията, в която предприятието оперира, и дава обосновка за избора на териториални и географско положениенастоящ и планиран бизнес, както и описва вида на произвежданите продукти. Тук е необходимо да се опишат и обосноват цените на произвежданите продукти. В същото време финансовата част на предпроектното проучване съдържа информация за източниците на финансиране, условията за погасяване на дълга и условията за използване на заемни средства.

Изчисленията в проучването за осъществимост се състоят от таблици, които представят парични потоци и баланси.

Тази структура на предпроектното проучване може да не е единствената правилна и може да варира в зависимост от конкретния проект. Също така може да се разшири за големи и сложни бизнес проекти.

IN модерен бизнеси офис работа, термините бизнес план и предпроектно проучване са навлезли твърдо в лексикона на термините на предприемачите и икономистите, но все още няма ясно разделение на тези понятия. Материалът се опитва да подчертае приликите и разликите между бизнес план и бизнес проучване за осъществимост.

Теоретиците предполагат, че проучването за осъществимост е резултат от различни изследвания, както икономически, така и маркетингови изследвания. Но в същото време се прави заключение за осъществимостта на проекта и се определя набор от икономически, организационни и други предложени решения за оптимизация производствен процес. В същото време често се прави проучване за осъществимост неразделна частбизнес план.

В същото време има мнение, че проучването за осъществимост до известна степен е или съкратена версия на бизнес план, или, напротив, това е обикновен бизнес план, който се нарича проучване за осъществимост.

Трябва да се отбележи, че ако процедурата за изготвяне и структурата на бизнес план са ясно посочени, тогава при изготвянето на проучване за осъществимост можете да намерите няколко различни опцииправопис, който варира в зависимост от проблемите, които се разглеждат.

На практика съществуват следните варианти за предпроектни проучвания:

Пример №1

1. Реалното състояние на предприятието;
2. Анализ на пазара и оценка на производствения капацитет на предприятието;
3. Техническа документация;
4. Състоянието на трудовите ресурси;
5. Организационни и режийни разходи на предприятието;
6. Оценка на продължителността на проекта;
7. Анализ на финансовата привлекателност и икономическа целесъобразност на проекта.

Пример №2

1. Същността на предложения проект, представяне на основите на проекта и принципите на неговото изпълнение;
2. Кратък преглед на пазара, представяне на резултатите от различни проучвания с цел изследване на търсенето на нова услуга или продукт;
3. Технологични и инженерни аспекти на проекта:

а) описание на производствения процес;
б) доказателства за необходимостта от закупуване на ново оборудване или модернизиране на старо оборудване;
в) сравнение на новия продукт с настоящите стандарти за качество;
г) преглед на силните и слабите страни на нов продукт или услуга;

4. Финансови и икономически показатели, включително:

а) очаквани и необходими инвестиции в проекта;
б) очаквани вътрешни и външни финансови източници;
в) производствени разходи;

5. Оценка на ефективността и изплащането на рекламирания проект, гарантиране на изплащането на външни заеми;
6. Чувствителността на предложения нов продукт или услуга към съществуващите рискове на пазарите, както и устойчивостта към възможни рискове в бъдеще;
7. Обща оценка на ефективността на възможните външни заеми.

Пример №3

1. Резюме на всички основни положения на предпроектното проучване;
2. Условия за реализиране на нов проект (на кого принадлежи авторството на проекта, изходен материал за проекта, какво подготвителни дейностии вече са проведени изследвания и др.);
3. Анализ на предлаганите пазари за продажба, преглед на производствените възможности на предприятието, както и изчисляване на върховите възможности на предприятието и редица други фактори;
4. В този раздел се отразява всичко свързано с осигуряване на производството (необходими материални запаси и производствени ресурси), анализ на съществуващи контрагенти и възможни доставчици, анализ на възможните разходи за различни производствени фактори;
5. Разделът е посветен на териториалното местоположение на предприятието и разходите, свързани с тази позиция (приблизителна оценка къде ще се намира предприятието, предварителни изчисления, свързани с плащането на наема на обект за производство или офис пространство);
6. Проектна и проектна документация (оценка необходими технологииза нов проект оценка на допълнителни спомагателни съоръжения, без които производството би било невъзможно;
7. Организационни и други допълнителни разходи, свързани с новия проект (изчисляване на допълнителните разходи, както и очертаване на очакваната структура на бъдещото производство);
8. Анализ на трудовите ресурси за бъдещия проект (оценка човешки ресурси, които ще са необходими за започване на нов проект). Посочен е прогнозният брой работници и персонал по поддръжката, необходимо количествоинженерно-технически работници. Освен това се посочва дали ще участват само местни работници или чуждестранни (чужди) специалисти. Същият раздел посочва изчислените разходи за труд, данъци, свързани с заплатии редица други точки;
9. График на изпълнение на представения проект;
10. Обща оценка на икономическата и финансовата жизнеспособност на планирания проект.

Имайте предвид, че много от дадените примери за предпроектни проучвания, особено последният пример, приличат на подробен бизнес план. Има тънка граница между предпроектно проучване и бизнес план и това води до факта, че с голяма степен на увереност можем да кажем, че ако от вас се изисква да предоставите предпроектно проучване за даден проект, можете спокойно да съставите подробен бизнес план, като същевременно оставя ненужни спорове - теоретици на икономическата наука, но е по-добре да се заемем с бизнеса.

Приблизителен състав на предпроектно проучване (TES)

1. Съдържание или структура. Кратко описание на главите на документа.
2. Общо описаниепроект, входна информация за проекта. Информация за предварително извършени проучвания, оценка на необходимите инвестиции.
3. Описание на пазара и производството. Оценка на търсенето и прогноза за бъдещи продажби, описание на капацитета на предприятието.
4. Суровини и ресурси. Изчисляване необходими обеми материални ресурси, прогноза и описание на доставките на ресурси за предприятието, анализ на цените за тях.
5. Избор на местоположението на предприятието (съоръженията на предприятието). Обосновка за избор на място и оценка на стойността на наем на помещение или обект.
6. Проектна документация. Описание на технологията на производство на бъдещи продукти, характеристики необходимо оборудване, допълнителни постройки.
7. Организационна структурапредприятия. Описание на организацията на предприятието и режийните разходи.
8. Трудови ресурси. Преценка на необходимостта от трудови ресурсиразделени на категории (работници, служители, топ мениджъри, ръководители и др.). Оценяване на разходите за заплати.
9. График на проекта. График на проекта, оценка на разходите, размери на изкопите и др.
10. Икономически изчисления. Оценка на инвестиционните разходи, производствените разходи, финансова оценкапроект.

Разликата между предпроектно проучване и инвестиционен меморандум.

При провеждането на проучване в областта на маркетинга, чиято задача беше да идентифицира потребителските предпочитания на пазара на консултантски услуги, беше идентифицирана и необходимостта от писане на инвестиционни меморандуми и бизнес планове. В хода на анализа на анкети, анкети, писмени молби можем да заключим, че в съвр руски пазарбизнес услуги, има известна несигурност по отношение на дефинициите и тълкуванията на редица свързани понятия, като например: инвестиционен меморандум, проучване на осъществимостта и бизнес план. Нека дадем обяснение на честотата на раждането на тези икономически документи.

Преди появата на инвестиционния меморандум се създава предпроектно проучване или проучване за осъществимост - това е основата за определяне на необходимостта от финансови инвестиции. Предпроектното проучване е документ, който обикновено се създава от водещи финансови мениджъри на компании. Целта на проучването за осъществимост е да се определи дали дадена финансова инвестиция е обещаваща и способна да донесе финансови ползи. Когато създават инвестиционен меморандум, те по същество преследват същото, но инвестиционният меморандум е създаден за инвеститорите.

След като са създали предпроектно проучване, те преминават към изготвяне на по-задълбочен документ, който определя как ще се държи новосъздаденият продукт или проект в условията на съществуващия пазар. И също така какво влияние ще окажат съществуващите конкурентни фактори на пазара, както и настоящите и бъдещи рискове върху планирания проект. Този вид документ се нарича бизнес план.
Докато работите с бизнес план, като правило разходите на търговска структура започват да се увеличават, свързани с необходимостта от работа в областта на научните изследвания в областта на маркетинга. Такива проучвания имат за цел да определят доколко предположенията, изложени в проучването за осъществимост, ще съответстват на данните, които ще бъдат получени по време на тези проучвания. Ако тези проучвания доведат до факта, че ако данните, предположенията и предложенията от проучването за осъществимост се потвърдят по време на маркетингово проучване, тогава проектът има право да се класира за финансиране. Финансовите изчисления по-късно формират основата на инвестиционния меморандум.

Раждането на едно ново предприятие е изключително важно за финансовите мениджъри. На този етап започва дефинирането и формирането на политиката на предприятието, започва да пристига информация, която предоставя реална информация за възможните страни и скорости на развитие.

Каква е разликата между инвестиционен меморандум и предпроектно проучване?.

В хода на оценка на текущото състояние на предприятието, както и на възможните бъдещи рискове, се разработва документ, наречен „Инвестиционен меморандум“. Основната цел на инвестиционния меморандум е да привлече, при необходимост, външно финансиране към съществуващия проект.

Най-често инвестиционният меморандум се формира от консултантска компания на базата на бизнес план и се различава от него по това, че включва информация от инвестиционен характер.

На този етап финансистите на предприятието трябва постоянно да следят състоянието на пазара. Целта на тази работа е да се наблюдават конкурентни структури, да се идентифицират нови възможности на съществуващите пазари и да се намерят възможни нови ниши за развитие.

В този случай основната задача се свежда до изчисляване и идентифициране на етапа на развитие, когато предприятието ще се нуждае от финансови инвестиции, написване на инвестиционен меморандум и привличане на стратегически инвестиции в своя проект. Освен това финансовите мениджъри трябва да определят и изчисляват размера на необходимите финансови инвестиции в проекта. Периодът, в който финансовите мениджъри на предприятието започват да разработват различни сценарии за развитие, е началният период при изготвянето на инвестиционен меморандум. Набелязани са различни сценарии за развитие на събитията. Песимистичен сценарий (всички възможни последствиянедостатъчно финансиране и свързаните с тях показатели за рентабилност и бизнес рискове). Оптимистичен сценарий за развитие на събитията, при който е необходимо да се отразят икономически показатели с достатъчно финансиране.

Предпроектно проучване (TES)

Предпроектно проучване (предпроектно проучване) е изследване на икономическата рентабилност, анализ и изчисляване на икономическите показатели на създадения инвестиционен проект. Целта на проекта може да бъде създаване на техническо съоръжение или изграждане или реконструкция на съществуваща сграда.

Основната задача при изготвянето на предпроектно проучване е да се оценят разходите за инвестиционен проект и резултатите от него и да се анализира срокът на изплащане на проекта.

Необходимо е самият предприемач да изготви проучване за осъществимост, за да разбере какво да очаква от проекта, а за инвеститор е необходимо проучване за осъществимост на предприемач, който иска инвестиция, за да разбере периода на изплащане на инвестираните пари. Разработването на предпроектно проучване може да бъде поверено на група специалисти (в сложни проекти) или може да бъде съставено самостоятелно от предприемач.

Какви са основните разлики между предпроектно проучване и бизнес план?

Обикновено проучването за осъществимост се съставя за нови проекти в съществуващо предприятие, така че блокове като маркетингови проучвания, анализ на пазара, описание на предприятието и продукта не се описват в такива проучвания за осъществимост.

Но понякога възниква ситуация и допълнително предпроектното проучване предоставя подробни данни за анализа на технологиите и оборудването и причините за техния избор.

По този начин предпроектното проучване (TES) е по-кратък и по-съдържателен документ от пълноценния бизнес план.

Методика за съставяне на ТЕХНИКО-ИКОНОМИЧЕСКА ОБОСНОВКА

При съставянето на предпроектно проучване е разрешена следната последователност от тематични части:

Първоначални данни, информация за пазарния сектор,

Съществуващите бизнес възможности на предприятието,

Източници на суровини, материални фактори за развитие на бизнеса,

Очакваните капиталови разходи за постигане на целта,

Оперативни разходи по време на изпълнение на проекта,

производствен план,

Финансова политика и финансов компонент на проекта,

Обща информация за бъдещия проект.

Като цяло, предпроектното проучване предоставя описание на индустрията, в която работи предприятието, и дава обосновка за избора на териториално и географско местоположение на съществуващия и предлагания бизнес, както и описва вида на произвежданите продукти. Тук е необходимо да се опишат и обосноват цените на произвежданите продукти. В същото време финансовата част на предпроектното проучване съдържа информация за източниците на финансиране, условията за погасяване на дълга и условията за използване на заемни средства.

Изчисленията в проучването за осъществимост се състоят от таблици, които представят парични потоци и баланси.

Тази структура на предпроектното проучване може да не е единствената правилна и може да варира в зависимост от конкретния проект. Също така може да се разшири за големи и сложни бизнес проекти.

Каква е разликата между предпроектно проучване (TES) и бизнес план?

В съвременния бизнес и офис работа термините бизнес план и предпроектно проучване са навлезли здраво в речника на предприемачите и икономистите, но все още няма ясно разделение на тези понятия. Материалът се опитва да подчертае приликите и разликите между бизнес план и бизнес проучване за осъществимост.

Теоретиците предполагат, че проучването за осъществимост е резултат от различни изследвания, както икономически, така и маркетингови изследвания. Но в същото време се прави заключение за осъществимостта на проекта и се определя набор от икономически, организационни и други предложени решения за оптимизиране на производствения процес. В същото време предпроектното проучване често е неразделна част от бизнес плана.

В същото време има мнение, че проучването за осъществимост до известна степен е или съкратена версия на бизнес план, или, напротив, това е обикновен бизнес план, който се нарича проучване за осъществимост.

Трябва да се отбележи, че ако процедурата за изготвяне и структурата на бизнес плана са ясно посочени, тогава при изготвянето на проучване за осъществимост можете да намерите няколко различни варианта за писане, които се различават в зависимост от разглежданите проблеми.

На практика съществуват следните варианти за предпроектни проучвания:

Пример №1

1. реалното състояние на предприятието;

2. анализ на пазара и оценка на производствения капацитет на предприятието;

3. техническа документация;

4. състояние с трудовите ресурси;

5. организационни и режийни разходи на предприятието;

6. оценка на продължителността на проекта;

7. анализ на финансовата привлекателност и икономическа целесъобразност на проекта.

Пример №2

1. същността на предложения проект, представяне на основите на проекта и принципите на неговото изпълнение;

2. кратък преглед на пазара, представяне на резултатите от различни проучвания с цел изследване на търсенето на нова услуга или продукт;

3. технологични и инженерни аспекти на проекта:

а) описание на производствения процес;

б) доказателства за необходимостта от закупуване на ново оборудване или модернизиране на старо оборудване;

в) сравнение на новия продукт с настоящите стандарти за качество;

г) преглед на силните и слабите страни на нов продукт или услуга;

4. финансово-икономически показатели, включително:

а) очаквани и необходими инвестиции в проекта;

б) очаквани вътрешни и външни финансови източници;

в) производствени разходи;

5. оценка на ефективността и изплащането на рекламирания проект, гаранция за погасяване на външни заеми;

6. податливост на предлагания нов продукт или услуга на съществуващи рискове на пазарите, както и устойчивост на възможни рискове в бъдеще;

7. обща оценка на ефективността на възможните външни заеми.

Пример №3

1. резюмевсички основни разпоредби на предпроектното проучване;

2. условия за реализиране на нов проект (кой е авторството на проекта, изходен материал за проекта, какви подготвителни дейности и изследвания вече са извършени и др.);

3. анализ на предлаганите пазари за продажба, преглед на производствените възможности на предприятието, както и изчисляване на върховите възможности на предприятието и редица други фактори;

4. В този раздел се отразява всичко свързано с осигуряване на производството (необходими материални запаси и производствени ресурси), анализ на съществуващи контрагенти и възможни доставчици, анализ на възможните разходи за различни производствени фактори;

5. разделът е посветен на териториалното местоположение на предприятието и разходите, свързани с тази позиция (приблизителна оценка къде ще се намира предприятието, предварителни изчисления, свързани с плащането на наема на обект за производство или офис пространство);

6. проектна и проектна документация (оценка на необходимите технологии за нов проект, оценка на допълнителни спомагателни съоръжения, без които производството би било невъзможно;

7. организационни и други допълнителни разходи, свързани с новия проект (изчисляване на допълнителните разходи, както и очертаване на очакваната структура на бъдещото производство);

8. анализ на трудовите ресурси за бъдещ проект (оценка на човешките ресурси, които ще са необходими за стартиране на нов проект). Посочена е прогнозната численост на работниците и поддържащия персонал и необходимия брой инженерно-технически работници. Освен това се посочва дали ще участват само местни работници или чуждестранни (чужди) специалисти. Същият раздел посочва изчислените разходи за труд, данъци, свързани със заплатите и редица други точки;

9. график за изпълнение на представения проект;

10. обща оценка на икономическата и финансовата жизнеспособност на планирания проект.

Имайте предвид, че много от дадените примери за проучвания за осъществимост, особено последният пример, приличат на подробен бизнес план.

Има тънка граница между предпроектно проучване и бизнес план и това води до факта, че с голяма степен на увереност можем да кажем, че ако от вас се изисква да предоставите предпроектно проучване за даден проект, можете спокойно да съставите подробен бизнес план, като същевременно оставя ненужни спорове - теоретици на икономическата наука, но е по-добре да се заемем с бизнеса.

Методика за съставяне на предпроектно проучване (ТЕС):

2. Общо описание на проекта, уводна информация за проекта. Информация за предварително извършени проучвания, оценка на необходимите инвестиции.

3. Описание на пазара и производството. Оценка на търсенето и прогноза за бъдещи продажби, описание на капацитета на предприятието.

4. Суровини и ресурси. Изчисляване на необходимите обеми материални ресурси, прогноза и описание на доставката на ресурси на предприятието, анализ на цените за тях.

5. Избор на местоположението на предприятието (съоръженията на предприятието). Обосновка за избор на място и оценка на стойността на наем на помещение или обект.

6. Проектна документация. Описание на производствената технология за бъдещи продукти, характеристики на необходимото оборудване, допълнителни сгради.

7. Организационна структура на предприятието. Описание на организацията на предприятието и режийните разходи.

8. Трудови ресурси. Оценка на необходимостта от трудови ресурси, разделени на категории (работници, служители, топ мениджъри, ръководни кадри и др.). Оценяване на разходите за заплати.

9. График на проекта. График на проекта, оценка на разходите, размери на изкопите и др.

10. Икономически изчисления. Оценка на инвестиционни разходи, производствени разходи, финансова оценка на проекта.