نقوم بإنشاء تعاونية استهلاكية ائتمانية وفقًا للمتطلبات الجديدة. تعاونية ائتمانية

ما هي تعاونية الائتمان الاستهلاكي ومجتمع الائتمان المتبادل؟ كيف تفتح جمعية تعاونية؟ من الذي سيساعد المقرض الخاص في تسجيل اتحاد ائتماني؟

السوق المالي الحديث متنوع وديمقراطي. بالنسبة لشخص مفكر وريادي ، فهو يوفر الكثير من الخيارات لتنفيذ أفكار مربحة ومفيدة.

بالإضافة إلى البنوك ، صناديق الاستثمار، ومكاتب الرهونات ومؤسسات التمويل الأصغر ، والمنظمات غير الهادفة للربح أيضًا لها الحق في قبول الأموال من الجمهور والتصرف فيها وفقًا لتقديرها الخاص - التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية (CPC).

حول ماهية هذه الهياكل ولأي أغراض تم إنشاؤها ، سأخبرنا ، دينيس كوديرين ، بالتفصيل في منشور جديد.

إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في تصفية تعاونية استهلاكية ، فاستخدم النصائح الواردة في القسم الأخير من المقالة.

لذا ، لنبدأ!

1. ما هي التعاونية الائتمانية الاستهلاكية وكيف تعمل

الناس الذين نجوا من الحقبة السوفيتية ما زالوا يتذكرون صناديق المساعدة المشتركة. تم إنشاء مثل هذه الجمعيات في أماكن العمل لغرض الدعم المادي المتبادل للمشاركين.

الأشخاص الذين كانوا بحاجة ماسة إلى المال - على سبيل المثال ، المتزوجون حديثًا أو الأمهات الشابات - حصلوا على قروض بدون فوائد. تم تكوين الأموال على حساب الدخول ورسوم العضوية الشهرية.

تعمل التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية على مبدأ مماثل. صحيح أن القروض تصدر بفائدة ، لكن المودعين يحصلون أيضًا على دخل معين. في جوهرها ، هذه هي المنظمات غير الربحية التي تجذب التمويل من المساهمين وتقدم القروض لأعضاء التعاونية.

التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية- النقابات الطوعية للمواطنين أو الكيانات القانونية الموحدة وفقًا لمبدأ إقليمي أو مهني أو غيره من أجل تلبية الاحتياجات المالية للمشاركين في المنظمة (المساهمين).

يتم تنظيم أنشطة CCP من قبل المستوى الاتحادي- على وجه الخصوص ، قانون "التعاون الائتماني" لعام 2009. لإنشاء مثل هذا الاتحاد ، يلزم وجود ما لا يقل عن 15 فردًا و 5 كيانات قانونية على الأقل. الهيئة الإدارية للتعاونية هي اجتماع المساهمين.

ببساطة ، هذه مجموعات يساعد فيها الناس بعضهم البعض مالياً. لا تهدف المنظمة إلى تحقيق ربح. يتم منح أولئك الذين يحتاجون إلى المال قروضًا على أساس اتفاقية بين CPC والمقترض. في الوقت نفسه ، لا يحق للشركة إصدار أموال لأشخاص ليسوا أعضاء في التعاونية.

تأتي القروض مع أو بدون ضمان. في بعض الأحيان تصدر المنظمة قروضًا بضمان الأفراد والكيانات القانونية ، وفي حالات أخرى ، يتم تقديم الأموال لتأمين العقارات والنقل وحقوق الملكية.

الجمعيات التي هي قريبة من حيث المعنى والجوهر هي الاتحادات الائتمانية ، وجمعيات الائتمان المتبادل ، وما إلى ذلك.

القواعد الأساسية لجهاز المساعد الرقمي الشخصي:

• لكل فرد من أفراد المجتمع الحق في الاعتماد على المساعدة المالية عندما يحتاج إليها ؛
• لا يُسمح للأشخاص غير المصرح لهم بإدارة المنظمة ؛
• الانسحاب من التعاونية أو الانضمام إليها فقط بمحض إرادتهم ؛
• يتمتع جميع أعضاء الجمعية بحقوق متساوية ، بغض النظر عن مقدار الاشتراكات ؛
• تتخذ القرارات على أساس مبدأ "مساهم واحد - صوت واحد" ؛
• يتحمل جميع الأعضاء مسؤولية متساوية عن أنشطة التعاونية ؛
• يجب أن يتم تسجيل أجهزة المساعد الرقمي الشخصي مع هياكل الدولةوأن تكون عضوًا في SRO - منظمة ذاتية التنظيم (في حالة التعويض عن خسائر المساهمين في حالة الإفلاس) ؛
• المنظمة لديها ميثاق ، والذي تمت الموافقة عليه في الاجتماع العام.

ما هي فوائد تكوين تعاونية؟ مثل هذه المنظمة لديها الحق في الضرائب المزايا ، وحماية الممتلكات ، والأنشطة الاستثمارية ، ومع ذلك ، محدودة بموجب القانون.

إذا أراد أحد المشاركين اقتراض أموال من مكتب النقدية ، فلن يفحص الاجتماع سجله الائتماني تحت المجهر ، وسيتطلب بيانات الدخل وغيرها من المستندات. بالنسبة للأشخاص الذين يرغبون في القيام بأعمال تجارية ، ولكن ليس لديهم دخل منتظم للحصول على قرض من أحد البنوك ، فإن القرض من التعاونية الاستهلاكية هو الخيار البديلالحصول على رأس المال الأولي.

في الوقت نفسه ، تنجذب المدخرات الشخصية إلى تكلفة النقرة (CPC) بمعدلات أعلى من المدخرات المصرفية بنسبة 5-10٪. أي أنك تستثمر الأموال ليس مجانًا ، ولكن لغرض تحقيق الربح. وإذا لم يكن المال عبئًا ثقيلًا ، ولكن تم استثماره ، على سبيل المثال ، في السندات الحكومية ، فإن دخل كل مشارك يزيد بشكل متناسب.

السبب الرئيسي هو أن "التعاونيات الاستهلاكية كانت من إرث الحقبة السوفيتية وقد غرقت في التاريخ جنبًا إلى جنب مع جورباتشوف." في الواقع ، كانت مثل هذه المنظمات موجودة حتى في روسيا القيصرية وما زالت تعيش بنجاح كبير.

توجد مثل هذه الجمعيات في الغرب أيضًا. في الولايات المتحدة ، يبلغ إجمالي أصول مجتمعات الائتمان مئات المليارات من الدولارات.

أسطورة أخرى هي "هذه بعض المنظمات الوهمية مثل الأهرامات المالية." نعم ، من خلال الانضمام إلى CCP ، هناك فرصة لمواجهة المحتالين. ولكن فقط إذا كنت كسولًا جدًا أو لا تريد التحقق من شرعية المنظمة.

يتم القيام بذلك بكل بساطة - يتم التحكم في جميع نقاط التحكم الحرجة الرسمية من قبل الدولة ، ومسجلة في دائرة الضرائب وسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ، وهي أعضاء في المنظمات SROs.

اقرأ المادة الخاصة برابطة تطوعية أخرى للمساهمين من أجل الحفاظ عليها وزيادتها مال – « ».

2. ما هي أنواع التعاونيات الائتمانية - 3 أنواع رئيسية

هناك العديد من الأنواع والأنواع الفرعية لتعاونيات الائتمان - المستهلك ، والصناعي ، والزراعي ، والبناء ، والجراج ، والبلد ، والمستوى الثاني من التعاونيات الائتمانية ، والتي تشمل التعاونيات نفسها.

سأخبرك عن الأصناف الأكثر شعبية.

النوع 1. تعاونية المستهلك

هذا هو النوع الرئيسي للمجتمعات التعاونية. الهدف الرئيسي لمثل هذه الجمعية هو المساعدة المتبادلة للمشاركين: أولئك الذين يحتاجون إلى الأموال يتلقونها ، والباقي يساهمون بالمال بالفائدة. لا يحظر القانون على هذه النقابات الحصول على دخل قانونيًا.

لضمان مدخرات المساهمين ، يتم تنظيم منظمات SROs ، حيث تنضم إليها العديد من التعاونيات في وقت واحد. في إطار هذه المنظمات ، يتم إنشاء صناديق التعويض ، والتي تحل جزئيًا محل نظام التأمين المصرفي.

كيفية التمييز بين التعاونية الاستهلاكية والهرم المالي:

• KPK هي منظمة غير ربحية لديها وثائق تأسيسية ذات صلة: أي عضو محتمل في المجتمع له الحق في دراستها ؛
• تشارك المنظمات الاحتيالية بشكل أكثر نشاطًا في الإعلان والتسويق ، وجذب أعضاء جدد ، والتعاونيات تحل مشاكل مجموعة معينة من الناس ؛
• في الأهرامات ، لكل مشارك تحضره ، يعدون بمكافأة ؛
• الأهرامات المالية لا تدوم طويلاً - إذا كان عمر المنظمة أقل من عام ، فمن الأفضل البحث عن اتحاد ائتماني آخر.

أنشطة التعاونية شفافة تمامًا وينظمها ميثاق المنظمة. يحتوي CCP بالضرورة على العديد من الصناديق - الاحتياطي والممتلكات والتأمين.

النوع 2. تعاونية المستهلك للائتمان الزراعي

ينظم قانون التعاون الزراعي الأساس القانوني للتعاونيات الزراعية. النشاط ذو الأولوية لهذه المنظمات هو المشاركة في القطاع الزراعي للاقتصاد.

تتخصص التعاونيات الزراعية في إنتاج وتجهيز المنتجات ، والإمداد ، والتسويق ، والإقراض لموضوعات قطاع الصناعة الزراعية.

مثال

توحدت العديد من العائلات الزراعية وشكلت تعاونية. بشكل منفصل ، لم يتمكن المزارعون من شراء وسائل النقل لنقل الحليب وآلة لإنتاج الأعلاف الحيوانية. معا تمكنوا من حل هذه المشاكل بنجاح. ونتيجة لذلك ، زاد دخل كل أسرة.

تتعاون التعاونيات الزراعية بشكل وثيق مع المنظمات المصرفية ، ولا سيما مع Rosselkhozbank.

عرض 3. تعاونية الإسكان والتشييد

يتم إنشاء تعاونيات الإسكان لحل مشاكل الإسكان للمشاركين. المهام المحددة التي يحلها المشاركون هي بناء وتحسين المباني السكنية. المستأجرون - الحاضرون والمستقبلون - يجمعون أموالهم ويحلون المشاكل الملحة بمساعدتهم.

عند الانضمام إلى مثل هذه التعاونية ، تأكد من دراسة الميثاق والتشاور مع محام. في كثير من الأحيان ، يختبئ المحتالون تحت علامة جمعيات الإسكان التي ترغب في الاستفادة من أموالك ، أو حتى من مساحة المعيشة. لا توقع أبدًا على أي مستند دون قراءته من البداية إلى النهاية ومعرفة حالة المؤسسة.

لفهم أنواع التعاونيات بشكل أفضل ، ادرس الجدول:

3. كيفية فتح تعاونية استهلاكية ائتمانية - تعليمات خطوة بخطوة

هل ترغب في فتح تعاونية استهلاكية؟

هذا سوف يستغرق وقتا وجهدا. أصعب مرحلة هي جذب عدد كافٍ من المساهمين الذين يوافقون على دفع رسوم دخول. ثم يأتي دور النظام. من الضروري العمل بصرامة في إطار القانون ومراعاة خوارزمية معينة.

الخطوة 1. اجمع المشاركين وعقد اجتماعًا

أولاً ، يتم إنشاء مجموعة المبادرة ، والتي تشمل الأشخاص الذين يفهمون بوضوح أهداف وغايات المنظمة.

يقومون بتجنيد أعضاء جدد والالتقاء الجمعية التأسيسية. لبدء العمليات ، ستحتاج الجمعية التعاونية إلى ما لا يقل عن 15 فردًا أو 5 كيانات قانونية. إذا كان التكوين يتضمن كلاهما ، فستكون هناك حاجة إلى 7 مشاركين على الأقل.

نصيحة:من المرغوب فيه أن تضم المجموعة الرئيسية شخصًا يعرف أساسيات محو الأمية المالية - محاسبًا أو خبيرًا اقتصاديًا. سيكون من الصعب على الأشخاص الذين ليس لديهم مثل هذا التعليم إدارة التدفقات المالية.

يجب أيضًا تعيين رئيس وسكرتير. يقوم أعضاء المجتمع المستقبلي بإضفاء الطابع الرسمي على قرارهم بإنشاء الحزب الشيوعي الصيني في شكل بروتوكول رسمي.

الخطوة الثانية. نقوم بإعداد المستندات

الوثيقة التأسيسية الرئيسية لـ CCC هي ميثاق جمعية الائتمان. من الضروري أيضا أن تجد الاسم الاصليللتعاونية وتعيين عنوان قانوني.

مثال

في الفيلم الروائي السوفيتي "المرآب" ، شاركت تعاونية المساهمين في البناء المشترك لمجمع مرآب وكان يسمى "فونا". في بعض المشاهد يتم الإعلان عن بنود ميثاق المنظمة.

من الضروري تحديد حجم رأس المال المصرح به بشكل مبدئي ومقدار مساهمة الأسهم الأولية ، وكذلك وضع برنامج إقراض. عند إعداد المستندات ، الاسترشاد بأحكام القانون المدني المتعلقة بالتعاون الائتماني.

الخطوة 3. تسجيل جمعية تعاونية

نكتب طلبًا لتسجيل الدولة ونصدق عليه مع كاتب عدل. ثم ندفع واجب الدولة ونسجل المساعد الرقمي الشخصي في دائرة الضرائب في مكان العنوان القانوني. قبل هذا الإجراء ، يجب على المشاركين القيام بذلك رأس المال المصرح بهما لا يقل عن عُشر المساهمة الأولية.

المستندات التالية مرفقة بالطلب:

• قائمة الأنشطة المجتمعية؛
• دليل على ملكية المبنى الذي سيقع فيه المساعد الرقمي الشخصي (أو اتفاقية إيجار) ؛
• بيانات جواز السفر ورقم التعريف الضريبي لرئيس مجلس الإدارة ( المدير التنفيذي) وأعضاء المنظمة ؛
• إذا كان المؤسسون كيانًا قانونيًا ، فستكون هناك حاجة إلى شهادات من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية لتأكيد وضعهم.

لا يشترط ترخيص من البنك المركزي للمعاملات المالية.

الخطوة 4. نقوم بعمل ختم وفتح حساب مصرفي

بعد أن تتلقى المستندات التي تؤكد دخول التعاونية في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ، فإنك تحتاج إلى عمل ختم وفتح حساب مصرفي. إبلاغ السلطات الضريبية بفتح حساب.

الخطوة 5. نصبح مسجلين في صناديق من خارج الميزانية

تأكد من التسجيل مع أموال خارج الميزانية: التأمينات الاجتماعية، مَعاش، تأمين صحي. أساس حساب الضرائب في هذه الصناديق هو مكافأة موظفي التعاونية.

الخطوة 6. تنظيم نظام التحكم

الرقابة والمحاسبة هما أساس الإدارة المالية المختصة. بالإضافة إلى الرقابة الداخلية ، يتعامل CCP مع الأمور المالية الخدمة الفيدراليةفي الأسواق المالية. هناك تحتاج إلى إرسال نسخة من ميثاق المنظمة وتفاصيل الاتصال برئيس التعاونية.

الخطوة 7. ننضم إلى SRO للتعاونيات الاستهلاكية

آخر مطلب قانوني. يجب أن تنضم إلى SRO في غضون 3 أشهر بعد إنشاء التعاونية. بعد ذلك فقط يحق للمنظمة قبول أعضاء جدد في صفوفها وجذب مواردهم المالية.

عند فتح تعاونية وفي جميع مراحل تسجيلها ، يُنصح بالتشاور مع محامين محترفين. أسهل طريقة للقيام بذلك هي عن بُعد - في شركة متخصصة في الاستشارات عبر الإنترنت.

يتعاون الآلاف من المحامين المحترفين مع هذا المورد ، بما في ذلك الخبراء القانون المدني. هنالك خدمات مجانيةودفع. في الحالة الأولى ، يتم إعطاء إجابة بسيطة على طرح سؤال، في الثانية - استشارة مكتوبة مفصلة مع خوارزمية الإجراءات.

4. المساعدة المهنية في تسجيل اتحاد ائتماني - نظرة عامة على أفضل 3 مكاتب محاماة

من القسم السابق ، لقد فهمت أن إنشاء المساعد الرقمي الشخصي هو إجراء مسؤول وصعب إذا قمت بذلك بنفسك.

مهما يكن هنا الشركات المهنيةمن الذي سيساعد ، أو يدعم ، أو ينصحك بأفضل السبل ، أو ببساطة يقوم بكل الأعمال المتعلقة بتسجيل جمعية تعاونية لك. نقدم لمحة عامة عن الشركات الثلاث الأكثر موثوقية في هذا الملف الشخصي.

شعار الشركة "تلغى المسائل التي لم تحل". التخصص - تسجيل وتصفية الكيانات الاعتبارية و منظمات غير ربحيةوكذلك الخدمات القانونية والمحاسبية للأفراد والشركات.

يسجل "المركز" المنظمات الجديدة اقتصاديًا وعلى أساس تسليم المفتاح. المستندات القانونية فقط مطلوبة من العميل ، وسيتولى المتخصصون جميع المراحل الأخرى ، بما في ذلك فتح حساب مصرفي والتفاعل مع خدمة الضرائب. ميزة أخرى للشركة هي التعريفات المنخفضة.

2) المسجل السريع

اسم الشركة يتحدث عن نفسه - "Express Registrar" يعمل بسرعة وبشكل صارم في إطار القانون. تأسست الشركة في عام 1999. هذا هو الرائد السوق الروسي خدمات قانونيةحسب عدد إجراءات التسجيل من تاريخ التأسيس. لدى الشركة 4000 عميل منتظم و 10 مكاتب و 50 موظفًا من ذوي الخبرة.

المزايا - الدفع فقط بعد وقوع الحادث (بدون رسوم خفية) ، والتفاعل عن بعد مع العميل من خلال اتصالات الإنترنت (Skype ، ICQ ، وكيل البريد). يظهر العميل في الشركة مرة واحدة فقط عندما يحضر المستندات للتسجيل.

خدمة مدينة موسكو لتسجيل الأعمال والمنظمات غير الهادفة للربح. يعمل بدعم من Alfa-Bank. التسجيل قبل 3 أيام مكفول ، ولكن هناك المزيد خيارات سريعة. يتلقى كل عميل هدية على شكل فتح حساب جاري والاحتفاظ به. توفر الشركة أيضًا للعملاء عناوين قانونية يمكن الوصول إليها في جميع عمليات التفتيش في دائرة الضرائب الفيدرالية في موسكو.

5. كيفية تصفية مجتمع الائتمان المتبادل - 3 نصائح عملية

يحدث أن التعاونية حسنة النية لا تفي بالتزاماتها ويفقد وجودها معناها.

في هذه الحالة ، من الضروري إغلاق المنظمة بشكل قانوني. إن مجرد استبعاد الأشخاص في اجتماع عام لن ينجح. ضرورة إتباع أحكام القانون المدني.

خوارزمية العملية هي كما يلي:

1. نحرر محضر الاجتماع الذي تم فيه إعلان التصفية.
2. نقوم بإبلاغ السلطات الضريبية بإنهاء أنشطة CCP.
3. نقوم بتعيين لجنة التصفية.
4. ننشر إعلانا في وسائل الإعلام عن إنهاء العمل.
5. نحن ندفع للمساهمين الأموال المقدمة لهم.
6. إذا لم يكن هناك رأس مال كافٍ لسداد الديون ، فسنبيع ممتلكات الجمعية التعاونية.

بعض نصائح مفيدة، مما يبسط إجراءات الإغلاق.

اليوم ، بناءً على طلب قارئنا العادي ، سننظر تعاونيات الائتمان. من هذه المقالة ، ستتعرف على ماهية تعاونية المستهلك الائتماني (CPC) ، وكيف تعمل ، وكيف تختلف عن البنوك ومؤسسات التمويل الأصغر ، ومن وكيف تقرض ، وأين تأخذ الأموال لإصدار القروض ، والكثير من الأمور الأخرى المفيدة والمهمة معلومة.

من حيث الجوهر ، تشترك تعاونيات الائتمان كثيرًا مع التعاونيات الصغيرة المؤسسات المالية، وكذلك الاتحادات الائتمانية والجمعيات الائتمانية ، إلخ. ومع ذلك ، فإن كل هذه الهياكل منفصلة في روسيا تعمل بموجب قانون منفصل ولديها العديد من الاختلافات المهمة عن مؤسسات التمويل الأصغر. لذلك ، دعونا نفكر في ماهية التعاونية الائتمانية ، ولماذا يتم إنشاؤها وكيف تعمل.

تنظيم تعاونية المستهلك الائتماني.

تعاونية ائتمانية(الاسم القانوني الكامل - تعاونية المستهلك الائتمان) - هذا منظمة غير ربحية، وهي جمعية من الأفراد و / أو الكيانات القانونية على أساس طوعي من أجل تلبية احتياجاتهم من الأموال المقترضة. يتحد الأشخاص أو المنظمات في CCP لسبب ما. ارضية مشتركة(الإقليمية ، المهنية ، إلخ).

يتم تنظيم أنشطة CPC في روسيا بموجب القانون الفيدرالي رقم 190-FZ "بشأن التعاون الائتماني" ، والذي بموجبه يلزم ما لا يقل عن 15 فردًا ، أو 5 كيانات قانونية على الأقل ، أو 7 من كليهما على الأقل لتنظيم مستهلك الائتمان تعاوني. قيادة الحزب الشيوعى الصينى هى الهيئة العلياالإدارة - اجتماع للمساهمين.

كما يتضح من التعريف ، لا تهدف أنشطة التعاونيات الائتمانية إلى تحقيق ربح. في الواقع ، تعمل التعاونية الائتمانية الاستهلاكية وفقًا لمبدأ صندوق المنفعة المتبادلة: يضع المشاركون (المساهمون) ودائعهم فيه ، والتي يتم من خلالها إصدار القروض لنفس المشاركين. كل هذا ، بالطبع ، بفائدة: إنها أعلى بالنسبة للقروض ، وأقل للودائع.

بالإضافة إلى مساهمات أعضائها ، يمكن للتعاونيات الائتمانية جمع الأموال المقترضة من الخارج ، لكنها لم تعد قادرة على إصدار قروض لغير الأعضاء. بالإضافة إلى ذلك ، لا يمكن لشركات الائتمان الكبرى أن تعمل كضامنة وضامنة للقروض المستلمة من المؤسسات المالية الأخرى ، بما في ذلك مساهميها.

صناديق الائتمان التعاوني.

يتم إنشاء الصناديق النقدية لتعاونيات الائتمان من المصادر التالية:

1. مساهمات المساهمين - المشاركين في CPC. يمكن أن يكون هناك 4 أنواع:

– رسوم العضوية- المساهمات المطلوبة لتغطية التكاليف المتكررة ؛

– مشاركة المساهمة- المساهمات التي يحولها المساهمون إلى ملكية الشركة ، والتي من خلالها تمارس أنشطة الإقراض الخاصة بها ؛

– رسم الدخول- رسم يدفعه المساهم عند انضمامه إلى CCP (غير موجود دائمًا) ؛

– دفع اضافي- المساهمات الأخرى التي يقدمها المساهمون بقرار اجتماع عام، على سبيل المثال ، إذا كانت هناك نفقات غير متوقعة أو كان من الضروري تغطية خسائر تعاونية الائتمان.

2. الدخل المحصل من أنشطة CPC (الفوائد على القروض).

3. جمع الأموال من مصادر خارجية ومصادر أخرى.

كل هذه المصادر تتشكل الصناديق التعاونية الائتمانية:

1. صندوق المساعدة المالية المتبادلة- الأموال المخصصة لإصدار قروض لمساهمي تعاونية ائتمانية ، من أجلها تم إنشاء CPC.

2. وحدة الثقة- الأموال المخصصة لدفع المصاريف الجارية المرتبطة بأنشطة CPC.

3. صندوق احتياطي- الأموال المخصصة لدفع النفقات غير المتوقعة أو المفاجئة أو تغطية الخسائر.

المعايير المالية لتعاونيات الائتمان.

يشرف على أنشطة الحزب الشيوعى الصينى البنك المركزيوبعض الهياكل المالية الأخرى للدولة. في روسيا ، قد تعمل التعاونيات الائتمانية دون انتهاك المعايير المالية التالية:

1. الحد الأقصى لمبلغ القرضبالنسبة لمساهم واحد في CCC ، يجب ألا يكون هناك أكثر من 10٪ من إجمالي مبلغ القروض الصادرة عن تعاونية ائتمانية إذا كانت تعمل منذ أقل من عامين ، و 20٪ إذا كانت أكثر.

2. المبلغ الإجمالي لأموال CCC المخصصة وليس لإصدار قروض للمساهمينيجب ألا تتجاوز الفترة المشمولة بالتقرير 50٪ من رأس المال المستقطب للمساهمين في هذه الفترة.

3. حجم الصندوق الاحتياطييجب أن تمثل 5٪ على الأقل من الأموال التي تجمعها التعاونية.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك الدخول قيود على معدلات الودائع المقبولةعلاوة على ذلك ، يمكن أن تكون إلزامية وتوصية. على سبيل المثال ، في يناير 2015 أوصى البنك المركزي لروسيا الاتحادية بعدم قبول الودائع بمعدلات أعلى من ثلاثة أضعاف معدل الخصم.

نظرًا لأن التعاونيات الائتمانية محظورة من جني الأرباح ، فلا يمكنها القيام بأنشطة تجارية أو إنتاجية. وإذا كانت في نهاية العام إيجابية النتائج المالية(الدخل على القروض يتجاوز الفائدة على الودائع و النفقات الجارية) ، ثم يتم توزيعها على المساهمين بما يتناسب مع الأسهم المساهمة.

SRO للتعاونيات الائتمانية.

المساهمات في CCP ، مثل ، لا تخضع ل. ومع ذلك ، في عام 2011 ، نظرًا لزيادة شعبية CCCs ، تم اعتماد تغييرات في التشريعات في روسيا ، والتي بموجبها يُطلب الآن من جميع تعاونيات الائتمان أن تكون أعضاء في SROs (منظمات ذاتية التنظيم) ، على أساسها الأموال النقدية يتم إنشاؤها لدفع المودعين التعاونيين في حالة إنهاء أنشطتها.

يتم إنشاء أموال المنظمات SROs الخاصة بتعاونيات الائتمان على حساب الخصومات من دخل CCC المدرجة في SROs ، والدخل من توظيف الأموال المستلمة ، وبطرق أخرى لا تتعارض مع القانون. تؤدي صناديق SRO وظيفة تأمين الودائع في التعاونيات الاستهلاكية للائتمان.

ولاية تسجيل المنظمات SROs للتعاونيات الائتمانيةتم نشر روسيا على الموقع الإلكتروني للبنك المركزي للاتحاد الروسي (بالإضافة إلى سجل تعاونيات الائتمان القائمة).

بالإضافة إلى المشاركة في عمليات SROs ، فإن العديد من التعاونيات الائتمانية تؤمن الودائع التي تم جذبها في شركات التأمين ، غالبًا حتى على نفقتها الخاصة ، مما يوفر للمودعين ضمانات إضافيةاسترداد.

مزايا تعاونيات الائتمان.

ضع في اعتبارك المزايا الرئيسية لتعاونيات الائتمان ، سواء بالنسبة للمقترضين أو للمودعين.

1. القدرة على الحصول على قرض عند رفض البنوك.في الواقع ، يتم تشكيل تعاونيات الائتمان من أجل خلق مصادر تمويل لمساهميها. هنا يمكنك الحصول على قرض مع نهج أكثر ولاء من. على سبيل المثال ، بدون ضامنين ، ضمانات ، مع تاريخ ائتماني سيئ ، لفتح مشروع تجاري للدخل المستقبلي ، إلخ. عادة ما تعطي تعاونيات الائتمان الأولوية لسمعة الشخص على المراجع والمستندات الداعمة.

إدارة الثقة وأدوات الاستثمار الأخرى. ومع ذلك ، هناك أداة أقل شيوعًا ، مماثلة من حيث المبدأ لاستخدام الأموال ، وأنا أتحدث عن ما يسمى التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية (CPC).

ما هو الائتمان التعاوني؟ هذه جمعيات غير هادفة للربح ، والتي قد تشمل كلاً من الأفراد و الكيانات القانونيةبهدف توفير المتبادل مساعدة مالية. يحتاج أحد أعضاء مثل هذه الجمعية إلى مبلغ معين من الأموال ، بينما يحتاج الآخر إلى فائض يرغب في استثماره في مكان ما. تكاليف إنشاء CCP منخفضة ، لذلك يحصل بعض المشاركين على فرصة للقيام باستثمار مربح ، بينما يحصل الآخرون على قرض غير مكلف لتطوير الأعمال. في هذه المقالة سوف أشارك تجربتي الخاصةالاستثمار في التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية ، على وجه الخصوص ، سأتحدث عن النقاط التالية:

• مبادئ عمل تعاونيات الائتمان ؛
• آلية حماية الأموال في الاتحادات الائتمانية ؛
• كيفية فحص وتمييز تعاونيات الائتمان النزيهة عن الهرم المالي ؛
• مزايا وعيوب الاستثمار في تعاونيات الائتمان.

مبدأ عمل تعاونيات الائتمان

لقد كنت أقوم بالتدوين لأكثر من 6 سنوات حتى الآن. خلال هذا الوقت ، أنشر بانتظام تقارير عن نتائج استثماراتي. الآن محفظة الاستثمار العام أكثر من 1000000 روبل.

خاصة بالنسبة للقراء ، قمت بتطوير دورة المستثمر الكسول ، حيث أوضحت لك خطوة بخطوة كيفية ترتيب أموالك الشخصية واستثمار مدخراتك بشكل فعال في عشرات الأصول. أوصي بأن يمر كل قارئ في الأسبوع الأول على الأقل من التدريب (إنه مجاني).

لتنظيم عمل تعاونيات الائتمان (CC) ، في يوليو 2009 ، تم اعتماد القانون الاتحادي رقم 190-FZ "بشأن التعاون الائتماني". يتم تنظيم الجمعيات في القطاع الزراعي بموجب قانون منفصل رقم 193-FZ بتاريخ 08.12.1995 "بشأن التعاون الريفي". هناك متطلبات للحد الأدنى من عدد المشاركين ، وعلى وجه الخصوص:

• للأفراد - من 15 شخصًا ؛
• للجمعيات المختلطة (الأفراد والكيانات القانونية) - من 7 مشاركين ؛
• للكيانات القانونية - من 5 مشاركين.

يتكون صندوق النقد والممتلكات الخاصة بهذه الجمعية من مساهمات أعضائها ، وكذلك الدخل من الأنشطة والأموال التي يتم جذبها من الخارج في إطار القانون. يتم إنشاء التعاونية لغرض محدد - وهو إصدار قروض لأعضائها. يمكنه أيضًا الانخراط في أنشطة أخرى يجب تحديدها في ميثاقه. ومع ذلك ، هناك أيضًا عدد من القيود. على سبيل المثال ، يحظر القانون على التعاونية إصدار قروض لأشخاص ليسوا مشاركين فيها ، والعمل كضامن لأي قروض ، وكذلك الانخراط في أنشطة ريادة الأعمال من أجل الربح. ويجب أن يكون مبلغ الأموال التي يتم إنفاقها على عدم الإقراض أقل من 50٪ من جميع الأموال المتاحة في التعاونية.

آلية حماية الأموال في الجمعيات الائتمانية

تعاونيات الائتمان ليست بنوكًا وأنشطتها لا تخضع لرقابة صارمة من بنك روسيا ، وكذلك بموجب ضمانات وكالة تأمين الودائع. ومع ذلك ، نظرًا لتزايد شعبية CCP في عام 2011 ، فقد تقرر تشديد المتطلبات لهم. يجب أن تكون جميع تعاونيات الائتمان في سانت بطرسبرغ والمدن الأخرى جزءًا مما يسمى ب المنظمات ذاتية التنظيم(SRO). هم مصممون ليخلقوا صندوق التعويضاتلتأمين ودائع المشاركين في CCC. أيضا ، وزارة المالية في الاتحاد الروسي ودائرة الأسواق الماليةالترددات اللاسلكية.

بالإضافة إلى ذلك ، لضمان سلامة أموال المشاركين ، يحظر القانون على التعاونيات الائتمانية إقراض مقترض واحد أكثر من حصة معينة من المبلغ الإجمالي للأموال المخصصة للإقراض. بالنسبة لنقاط التحكم الحرجة التي يقل عمرها عن عامين ، يكون هذا الحد 20٪ ، والباقي - 10٪. وبالتالي ، لا يُسمح بالموقف عندما تقع جميع أموال المشاركين في يد مقترض واحد. القيود المفروضة على ممارسة الأعمال التجارية وضمان القروض هي أيضا تدابير لضمان سلامة أموال المشاركين.

كيف نميز التعاونية الائتمانية النزيهة عن الهرم المالي

عند اختيار تعاونية ائتمانية للاستثمار ، هناك خطر جسيم يتمثل في الوقوع في الهرم المالي. اليوم ، يتنكر البعض منهم في شكل تعاونيات استهلاكية للمستهلكين ، مما يسمح لهم بقبول الودائع من الأفراد دون تراخيص وأي رقابة من الجانب. وكالات الحكومة. قبل أن تصبح عضوًا في أي CCP ، يجدر الحصول على أكبر قدر ممكن من المعلومات عنها من جميع المصادر الموجودة.

للتحقق من تعاونية ائتمانية ، عادةً ما أفعل ما يلي:

• دراسة الملاحظات على أنشطة تعاونية المستهلك الائتماني;

تحتاج إلى البحث في جميع الاتجاهات ، بما في ذلك تاريخ مؤسسي التعاونية.

• التحقق من العضوية في SRO ؛

ما هي SRO التي تتضمن تعاونية ائتمانية (نتحقق من ملاءمة المعلومات الموجودة على موقع SRO الإلكتروني أو عبر الهاتف دون إخفاق). يُنصح أيضًا بالتحقق من تاريخ إنشاء CPC في سجل SRO ، فكلما طالت فترة عمل التعاونية ، كان ذلك أفضل (على الأقل 2-3 سنوات).

إذا كان يتكلم لغة بسيطة، إذن يمكن تسمية التعاونية بجمعية أفراد و / أو كيانات قانونية بغرض تمويل بعضها البعض داخل نفس المنظمة.

يتم الإشراف على هذه المؤسسات المالية من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي. بخصوص الإطار التشريعي، حتى عام 2009 تم تنفيذ اللائحة وفقًا لرقم 117-FZ. ومع ذلك ، منذ يوليو تم استبدالها بالرقم 190-FZ "في التعاون الائتماني".

يمكن العثور على معلومات مفصلة حول أسماء التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية الحالية للمواطنين في سجل الدولة الموحد على الموقع الإلكتروني للبنك المركزي للاتحاد الروسي في علامة التبويب "المشاركون في الأسواق المالية".

ماذا يفعل؟

الهدف الأساسي تعاونية الائتمان الاستهلاكييتكون من المساعدة المالية المتبادلة بين أعضائها. يحصل البعض على أموال لحل مشاكلهم / مهامهم / خططهم ، بينما يمنحها آخرون للاستخدام المؤقت (قرض) من أجل الحصول على مزايا في شكل٪. بالنسبة للمستثمرين ، هذه فرصة رائعة لكسب فائدة جيدة لتوفير الأموال. بعد كل شيء ، يذهب الجزء الأكبر من أموال التعاونية لتقديم قروض صغيرة لأعضائها. فائدة المساهمين أعلى بعدة مرات من أسعار البنوك على الودائع. على سبيل المثال ، تقدم CPC "Family Capital" للمساهمين من 24٪ سنويًا ، في CPC "DanaYa" يمكنك الحصول على ما يصل إلى 23٪ من الأرباح. أي أن الأنشطة الرئيسية لتعاونيات الائتمان هي:

• قبول المدخرات
• إصدار قروض متناهية الصغر

يتكون رأس مال كل تعاون ائتماني تقريبًا من الأموال الشخصية للمساهمين ، فضلاً عن الاستثمارات التي تم جذبها والأموال المستلمة من الأنشطة المباشرة.

مدفوعات الأعضاء

كل تعاونية لها رسومها الخاصة ، والتي تختلف حسب نوع واسم المنظمة. من بين أهمها:

1. افتتاح. إنه غير متوفر في جميع المنظمات ، لكن له مكان ليكون. يتم دفع رسوم الدخول مرة واحدة عند الدخول.
2. عضوية. يدفعها أعضاء المنظمة شهريًا أو سنويًا أو ربع سنويًا.
3. يشارك. الأموال التي يقدمها المساهمون للاستخدام المؤقت لتعاونيات ائتمانية. بعد ذلك ، سيتم احتساب الفائدة على هذه الأموال. تستخدم هذه الأموال لتقديم قروض للمشاركين الذين يحتاجون إلى مساعدة مالية.

بناءً على هذه المساهمات ، يتم إنشاء الأموال:

1. يشارك. تذهب هذه الأموال لتمويل أنشطة المنظمة مباشرة.
2. إضافي. إنه ضروري للحالات غير المتوقعة التي تتطلب تكاليف إضافية في حالة حدوثها.
3. صندوق المساعدة المتبادلة. الأموال من هذا الصندوق تستخدم لسداد القروض الصغرى.

يذهب معظم أموال التعاون إلى تقديم قروض للمشاركين فيه. في مثل هذه الحالات ، يتم وضع اتفاقية قرض متناهي الصغر بين المُقرض (التعاون) والمقترض (العضو). وكاحتياطات إضافية ، يمكن دعمها بضمان أو تعهد أو ما إلى ذلك. في معظم الحالات ، تقدم التعاونيات قروضًا بضمان الممتلكات أو رأس المال الخاص بالأمومة أو الضمان. ومع ذلك ، هناك صناديق استئمانية يتم إصدارها بمبالغ صغيرة للمساهمين الذين أثبتوا نجاحهم في هذه المنظمة.

يتم توزيع جميع الدخل المستلم في نهاية الربع / السنة على أعضاء تعاونية الائتمان بشكل صارم بما يتناسب مع حجم مساهماتهم في حصصهم. كلما زادت مساهمة الأسهم ، زاد دخل المساهم. يتم دفع توزيعات الأرباح عن طريق الانضمام إلى الأسهم أو عن طريق إصدار النقد. يتم توضيح هذه الاتفاقيات في الميثاق أو يتم تحديدها في اجتماع خاص للعضوية.

أود أيضًا أن أشير إلى أن التعاونيات الائتمانية لا يمكنها إصدار قروض لأشخاص ليسوا أعضاء فيها. أيضًا ، لا يمكنهم العمل كضامن أو ضامن لقروض المشاركين / المنظمات الأخرى.

هناك شروط معينة للحد الأقصى لمبالغ القرض. على سبيل المثال ، لا يتمتع التعاون الائتماني بصلاحية إصدار قرض لعضو واحد بقيمة تزيد عن 10٪ من تلك التي تم إصدارها بالفعل. بالنسبة للمؤسسات الجديدة التي تعمل لمدة تقل عن عامين ، تمت زيادة الحد الأدنى إلى 20٪ من المبلغ. على سبيل المثال ، إذا كان المبلغ الإجمالي للأموال المصدرة هو 100000 روبل ، فلا يحق له إصدار قرض بمبلغ يزيد عن 10000 روبل ، وهو ما يمثل 10 ٪ من إجمالي الدين.

خلع الأقنعة

لا يمكنك الاستغناء عن ذبابة في المرهم. في كثير من الأحيان ، تتظاهر العديد من الأهرامات المالية بأنها تعاونيات ائتمانية ، وتجمع الرسوم ، كما يقولون ، "Adios". كيف تتعرف على المحتالين هنا؟ هناك عدة أسرار:

• لا يمكن أن يكون التعاون الائتماني مبدئيًا شركة ذات مسؤولية محدودة أو CJSC أو OJSC ، لأنها منظمة غير ربحية. لذلك ، قم بدراسة جميع الوثائق والميثاق بعناية قبل الانضمام.
• معدلات فائدة متضخمة. على سبيل المثال ، 20-30٪ شهريًا - يجب أن ينبه هذا الرقم أي شخص.
• نشاط تسويقي واضح.

هناك أسباب أخرى لتصنيف بعض المنظمات على أنها أهرام ، على سبيل المثال ، إذا لم يتم تضمين تعاونية الائتمان في أي جمعية. تستحق التعاونيات التي يقل عمرها عن سنتين اهتمامًا خاصًا. متطلباتهم أكثر ولاءً من الإخوة الأكبر سناً.

أوجه التشابه والاختلاف بين مؤسسات التمويل الأصغر والتعاونيات

أهم أوجه التشابه وربما الوحيد بين هذه المنظمات هو مجموعة المقترضين (الطبقة الوسطى). كلا المنظمتين تقبل الأموال بنسبة٪. لكن، الحد الأدنى من المبالغ، وكذلك النسب المئوية مختلفة في كل مكان. ما هو موجود ، ما هي أموال المودعين / المساهمين لا تخضع ل التأمين الإلزامي DIA ولا تضمن السداد بنسبة 100٪ في حالة الإفلاس.
اقرأ أيضا:
هناك بالفعل الكثير من الاختلافات بين هذه المؤسسات المالية. أولاً ، مؤسسة التمويل الأصغر هي شركة خاصة يتمثل نشاطها الرئيسي في تحقيق أقصى ربح لصالح مالكها أو مجموعة من الأشخاص. التعاونية هي منظمة غير ربحية ، مما يعني أن الحصول على فائدة أو ربح ليس أولوية. الجمعية التعاونية هي جمعية للأشخاص يتم تنظيمها من خلال جذب الأموال من المساهمين وتنسيبهم الإضافي في شكل قروض مقدمة. ثانياً ، تكمن الفروق في أسعار الفائدة على القروض. وهي أعلى بكثير في مؤسسات التمويل الأصغر. ثالثًا ، من الصعب جدًا الحصول على قرض بدون ضمانات أو ضامنين في تعاونية. في مؤسسات التمويل الأصغر ، يتم إصدار القروض وفقًا لوثيقة أو وثيقتين ، ولا توجد حاجة لتقديم أي مساهمات ، إلخ.

أمثلة

تعاونيات الائتمانيمكن تقسيمها ليس فقط على أساس إقليمي ، ولكن أيضًا على أنواع القروض. على سبيل المثال ، هناك تعاونيات الرهن العقاري "Region-Novosel" و "Nirlan-Novosel" و "Petrograd" ، إلخ. في مثل هذه البرامج الحرجة ، يتم إصدار القروض ليس للاحتياجات / المشتريات الشخصية ، ولكن لشراء المساكن. التعاونيات الخاصة لتمويل رواد الأعمال "أفال". هنا ، يمكن لرائد الأعمال المبتدئ الحصول على قرض لبدء شركة ناشئة أو تطوير مشروع تجاري. هناك تعاونيات ائتمانية زراعية خاصة ، مثل Glazovsky Beekeeping و Selsky Loan ، إلخ. تمنح هذه البرامج قروضًا للقرويين ، على سبيل المثال ، لشراء المعدات ، ودعم المزرعة ، وما إلى ذلك. بالنسبة لتعاونيات الائتمان العادية ، يتم إصدار القروض الصغيرة للمستهلكين هنا للأغراض الشخصية.

الخدمات القانونية لتسجيل التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية

في السنوات الاخيرةفي روسيا ، يتناقص عدد البنوك والمنظمات غير الربحية (مؤسسات الائتمان). مؤسسات الائتمان الجديدة عمليا لا تظهر.

ومع ذلك ، فإن الحاجة المبررة اقتصاديًا للخدمات المصرفية (أو الخدمات المصرفية المماثلة) في روسيا أعلى بكثير مما يمكن أن يقدمه النظام المصرفي. ويرجع ذلك إلى عدد من الأسباب هذا:

1. يعد تسجيل مؤسسة ائتمانية جديدة (مرخصة من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي) أمرًا صعبًا للغاية في الوقت الحالي ("حواجز" تنظيمية وتشريعية ، "عتبة" مالية واقتصادية عالية لدخول السوق ، وما إلى ذلك) ؛ منافسة محدودة نوعًا ما خدمات بنكية;
2. التعقيد التنظيمي والرسمي للحصول على أنواع معينة من الخدمات المصرفية (على سبيل المثال ، الحصول على قرض ، وتحويلات الأموال لمرة واحدة ، وما إلى ذلك) ؛
3. ارتفاع تكلفة بعض الخدمات المصرفية مقارنة بالخدمات المماثلة التي تقدمها المنظمات التجارية وغير الهادفة للربح ، والتي تعد بديلاً اقتصاديًا للبنوك.

لذلك ، من ناحية ، هناك حاجة موضوعية للأفراد والكيانات القانونية لتلقي خدمات القروض والادخار ، ومن ناحية أخرى ، فإن الدخول في علاقات تعاقدية مع أحد البنوك ينطوي على مخاطر معينة مرتبطة بزيادة سيطرة الدولة على هذه العمليات ، تشكيل البنوك لبعض التقارير الضريبية ، وإنفاذ القانون والوكالات الأخرى. نتيجة لذلك ، لدى العديد رغبة طبيعية في استخدام الخدمات البديلة التي يقدمها السوق المالي.

ينص التشريع على العديد من المؤسسات المالية المختلفة التي يمكنها تنفيذ عمليات الادخار والاقتراض (نظير اقتصادي معين لعمليات الائتمان والودائع للبنوك). لذلك ، قم بإصدار قروض بفائدة وجذب مدخرات شخصية (للأفراد) أو نقدًا مجانيًا مؤقتًا (للكيانات القانونية و رواد الأعمال الأفراد) يمكن لتعاونيات الادخار والائتمان المختلفة.

تعاونيات الائتمان هي الشكل الأكثر شيوعًا للإقراض المتبادل (الاقتراض المتبادل) والمدخرات. معاصر التشريع الروسيينص على إنشاء تعاونيات ائتمانية بأشكال تنظيمية وقانونية مختلفة ، وأشهرها:
وفقا للفقرات. 1 و 2 فن. 7 من القانون الاتحادي الصادر في 18 يوليو 2009 N 190-FZ "بشأن التعاون الائتماني" ، يمكن التمييز بين أربعة خيارات لتكوين المساهمين في تعاونية الائتمان:

• فقط فرادى(تسمى تعاونية المستهلك الائتماني للمواطنين) ؛
• الأفراد والكيانات القانونية ، باستثناء التعاونيات الائتمانية (هيكل مختلط) ؛
• الكيانات القانونية (باستثناء التعاونيات الائتمانية) ؛
• تعاونيات الائتمان فقط - في حالة خيار العضوية هذا ، فإننا نتحدث عن تعاونية ائتمانية من المستوى الثاني.

لكل نوع من هذه الأنواع الأربعة من تعاونيات الائتمان ، هناك متطلبات لـ الحد الأدنى من التكوينالمؤسسون:

• لتعاونية المستهلك الائتماني للمواطنين - 15 فردًا ؛
• لتعاونية ائتمانية ذات تركيبة مختلطة - 7 مؤسسين ؛
• لتعاونية ائتمانية ذات عضوية فقط في الكيانات القانونية - 5 مؤسسين ؛
• لتعاونيات ائتمانية من المستوى الثاني - أيضًا ما لا يقل عن 5 مؤسسين.

التحضير والتطوير المستندات المطلوبةلتسجيل CCP من نوع مختلط بمشاركة الأفراد والكيانات القانونية في السلطات الضريبية وللدخول في منظمة ذاتية التنظيم.

الدعم القانوني لإنشاء تعاونية استهلاكية للأفراد.

الدعم القانوني لتسجيل تعاونية المستهلك الائتماني للكيانات القانونية على أساس تسليم المفتاح.

الدعم القانوني لتسجيل المستوى الثاني من CPC.

الدعم القانوني لتسجيل تعاونية ائتمانية

المساعدة المالية المتبادلة لأعضاء تعاونية الائتمان (المساهمين). في الواقع ، هو أحد مبادئ نشاط التعاون الائتماني ، وفي نفس الوقت هو الهدف الرئيسي لنشاط أي CPC. يتم الكشف عن مفهوم المساعدة المالية المتبادلة لأعضاء الحزب الشيوعي الصيني من خلال وصف العمليات الرئيسية للنشاط الاقتصادي للتعاونية. وبالتالي ، فإن المساعدة المالية المتبادلة لا تتمثل فقط في تقديم القروض والائتمانات لأعضاء التعاونية ، ولكن أيضًا في جذب الأسهم في التعاونية ، والأموال المقترضة الأخرى من المساهمين التعاونيين والأطراف الثالثة. إذا كنا نتحدث عن المساعدة المالية المتبادلة لأعضاء التعاونيات كمبدأ للحزب الشيوعي الصيني ، فإن معناها ، في الأساس ، هو تلبية احتياجات أعضاء الحزب من الموارد المالية.

تعاونية المستهلك الائتمانية أو CPC هي أحد الأشكال التنظيمية والقانونية للكيانات القانونية. جميع التعاونيات الاستهلاكية هي نوع من الأشكال التنظيمية والقانونية المقدمة للمنظمات غير الهادفة للربح. يتم تنظيم الوضع القانوني للتعاونيات الاستهلاكية بمزيد من التفصيل في قوانين خاصة تنظم أنواعًا معينة من التعاونيات الاستهلاكية.

مثل جميع الكيانات القانونية ، يجب أن يخضع CCP لتسجيل الدولة عند الإنشاء ، ويجب أيضًا توثيق جميع التغييرات داخل المنظمة التي قد تحدث لاحقًا في سياق النشاط التجاري لـ CCP واجتياز تسجيل الحالة لدى السلطات الضريبية. من لحظة الإنشاء إلى التصفية ، لكل كيان قانوني حقوق والتزامات معينة ، أي الوضع القانوني. كل تلك الحقائق التي تؤثر على الوضع القانونيالكيان القانوني ، لظهور وتغيير وإنهاء جميع حقوق الملكية فيما يتعلق بالكيان القانوني.

يُفهم التعاون الائتماني على أنه مجموع جميع الالتزامات الأساسية نحو العملاء. يتسم التعاون الائتماني بطابع استهلاكي ، حيث يمكن لأعضاء التعاونية فقط استخدام خدمات الإقراض.

الائتمان التعاوني الاستهلاكي ، الائتمان التعاوني الاستهلاكي للمواطنين وتعاونية الائتمان من المستوى الثاني. يحدد مفهوم التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية تعاونية معينة دون الإشارة إلى الانتماء إلى الأنواع (أي تعاونية من النوع الأول أو الثاني).

تعاونية المستهلك الائتمان من المواطنين هي تعاونية نوع معين. هذه هي تلك التعاونيات التي يمكن أن يكون أعضاؤها مواطنين فقط - أفراد. في الواقع ، هذه تعاونية من المستوى الأول (النوع).

عضو في تعاونية ائتمانية (مساهم). نظرًا لأن قانون التعاون الائتماني ينص على نوعين من نقاط التحكم الحرجة ، لا يمكن أن يكون أعضاؤها أفرادًا فحسب ، بل كيانات قانونية أيضًا.

تشمل مساهمات المساهمين جميع أنواع المدفوعات التي يدفعها عضو في التعاونية إلى التعاونية. الاستثناء هو تلك الحالات التي يقوم فيها عضو في التعاونية بتحويل الأموال إلى CPC على أساس تعاقدي وقابل للإرجاع وقابل للسداد. قد تكون مثل هذه الحالات هي توفير الأموال للتعاونية من قبل أعضائها على سبيل الإعارة. وهذا ما يسمى الأموال المقترضة. لم ينص التشريع السابق في مجال تعاون المستهلك الائتماني على فترة واحدة لجميع أنواع المدفوعات التي يقوم بها عضو تعاونية في CCC ، وكانت هناك تعريفات للمساهمة في الأسهم والمدخرات الشخصية. كانت المدخرات الشخصية التي تم توفيرها للتعاونية بموجب اتفاقيات القرض. هناك فرق معين بين هذه المدخرات الشخصية والأموال التي تم جذبها المنصوص عليها في القانون المعلق عليه. يمكن لأعضائها فقط تقديم مدخرات شخصية إلى التعاونية ، ويمكن تقديم الأموال التي يتم جمعها إلى التعاونية ليس فقط من قبل أعضائها ، ولكن أيضًا من قبل الأفراد الآخرين والكيانات القانونية بموجب اتفاقيات قرض أو حتى ائتمان. وبالتالي ، يمكن لأي برنامج CCP من أي نوع اقتراض أموال من أعضائه ، ويمكنه أيضًا تلقي أموال بالائتمان من أحد البنوك (أخرى مؤسسة ائتمانية). مثل هذا الابتكار يوسع بشكل كبير من إمكانيات أنشطة CCP ، كما كان من قبل ، لا يمكن إلا لأعضائها الحصول على المال على أساس الائتمان أو القرض من التعاونية ، ومع ذلك ، عمليًا ، يمكن لأي موضوع في علاقات القانون المدني تحويل الأموال إلى التعاونية للاستخدام المؤقت المدفوع والاستفادة من هذا. في الواقع ، تشبه هذه العلاقات القانونية اتفاقية الإيداع المصرفي.

جميع المدفوعات الأخرى التي يدفعها أعضاء التعاونية في CPC من أي نوع لا يتم توحيدها بفترة واحدة من مساهمة الأسهم ، بل يتم تمييزها. يتم تنفيذ هذا التمايز في المدفوعات مع الأخذ في الاعتبار الأغراض التي تتم من أجلها. كما كان من قبل ، عند الانضمام إلى تعاونية ، يتعين على أعضائها دفع مساهمة. في المقابل ، يتم تقسيم المساهمة إلى إلزامية وطوعية. لا قيود على النحو المنصوص عليه في قانون اتحاديبتاريخ 07.08.2001 برقم 117-FZ ، لا بالنسبة لحجم مساهمة الأسهم. الغرض الخاصمساهمة الحصة لم تتغير - على حساب المساهمة التي تم تشكيلها المعروض النقدي، التي سيديرها CCP بعد ذلك ، في سياقها الأنشطة المالية. بحسب السابق التنظيم القانونيفي حالة الحاجة إلى تغطية خسائر التعاونية في نهاية السنة المشمولة بالتقرير ، قدم أعضاء لجنة حماية البيئة أيضًا مساهمة. الآن هذا الرأي الدفع الإلزاميلا يسمى رسوم المشاركة ، ولكن رسوم إضافية أو رسوم العضوية. يتيح لك ذلك أن تأخذ في الاعتبار مقدار مساهمات المساهمين في التعاونية بشكل منفصل عن تلك المساهمات التي تهدف إلى تغطية خسائر التعاونية. وهكذا ، اتضح أن دفع رسوم العضوية إلى لجنة حماية المستهلك لا يؤثر على الزيادة في المبلغ الإجمالي لاشتراكات حصة عضو في التعاونية.

يذهب المبلغ الكامل لمساهمات أعضاء الجمعية التعاونية إلى صندوق الأسهم للحزب الشيوعى الصينى. يتكون صندوق الأسهم من مساهمات الأسهم: إلزامية وطوعية. يتم استحقاق الدخل على مقدار المساهمات الإلزامية والطوعية. في نهاية كل فترة إبلاغ ، إذا كانت التعاونية قد تلقت دخلاً في سياق أنشطتها المالية ، يتم توزيعه على المساهمين (أعضاء لجنة حماية المستهلك) بما يتناسب مع حجم مساهماتهم في CPC فيما يتعلق بـ المبلغ الإجمالي لجميع مساهمات الأسهم.

هناك نوع آخر من الدفع يمكن تطبيقه في تكلفة النقرة فقط إذا تم النص عليه في ميثاق التعاونية ، فهذه هي رسوم الدخول. وفقًا لذلك ، إذا لم ينص قانون CPC على رسوم الدخول ، فلن يتم دفعها. الغرض من رسوم الدخول هو نفسه دائمًا - لتغطية التكاليف التي يجب أن تتحملها التعاونية عند انضمام عضو جديد إليها. يستلزم دخول عضو جديد في التعاونية الحاجة إلى تحمل نفقات ناجمة عن التغييرات في الوثائق التأسيسيةتعاوني و تسجيل الدولةمثل هذه التغييرات.

سبق ذكر هذا النوع من المساهمة ، كرسوم عضوية ، والتي تهدف إلى تغطية تكاليف التعاونية ، والمساهمة الإضافية لها نفس الغرض تقريبًا. تهدف المساهمة الإضافية فقط إلى تغطية خسائر التعاونية ، التي تم تشكيلها في نهاية السنة المشمولة بالتقرير ، وفيما يتعلق بتكبد المسؤولية المدنية.

يجب على CCP إنشاء صندوق مساعدة مشتركة وصندوق احتياطي. صندوق المساعدة المالية المتبادلة هو تلك المجموعة المنفصلة من الأموال التي ستستخدمها التعاونية لأنشطتها المالية الرئيسية. تستخدم أموال هذا الصندوق لإقراض أعضائه. الصندوق الاحتياطي ضروري للتعاونية لتغطية الخسائر. تم تصميم أموال هذا الصندوق لضمان الاستمرارية المالية للتعاونية ، وهي أحد أنواع ضمانات الاستقرار المالي للحزب الشيوعى الصينى.

بالإضافة إلى ميثاق الجمعية التعاونية ، لضمان نشاطها الاقتصادي المناسب ، من الضروري تطوير وتنفيذ عدد من اللوائح والقواعد الداخلية. ستنظم هذه الأحكام والقواعد بشكل منفصل وبمزيد من التفصيل إجراءات تنفيذ إجراءات معينة في CCP.

على سبيل المثال ، تحتاج التعاونية إلى قواعد لإقراض أعضائها.

يتم إنشاء عدد من الهيئات في التعاونية ، والتي يجب أن تضمن عملها الطبيعي. هذه ليست فقط هيئات إدارة التعاونية ، ولكن أيضًا هيئات أخرى ، على سبيل المثال ، لجنة القروض. من المستحيل تنظيم عمل التعاونية بالكامل بشكل صارم ، ولكن يجب تبسيط معظمه وخضوعه لقواعد معينة ، نظرًا لأن عدد أعضاء التعاونية قد لا يكون محدودًا وأن أنشطتها تتعلق بمصالح الملكية لكل عضو في التعاونية. تعاوني. الجميع النشاط الاقتصادييجب أن يكون الحزب الشيوعي الصيني مفتوحًا قدر الإمكان لأعضائه ، دون احتمال إساءة استخدام الأفراد العاملين في هيئات التعاونية. من المستحيل أيضًا أن تجمع في ميثاق التعاونية جميع المتطلبات والقواعد المتعلقة بأنشطتها ، لأن أي نشاط مالي هو نظام ديناميكي ومتغير باستمرار. يمكن أن تحدث التغييرات في مجالات معينة من النشاط المالي ، ليس فقط في تكلفة النقرة ، ولكن أيضًا في أي كيان تجاري آخر كل شهر تقريبًا ، كل هذا يتوقف على الظروف بيئة خارجية، أي. بشأن حالة الاقتصاد في منطقة معينة حيث توجد تعاونية ، وما إلى ذلك. ميثاق التعاونية يحتل مكانة خاصة بين الوثائق الداخلية الأخرى للحزب الشيوعى الصينى. يتمتع الميثاق المتعلق بهم بقوة قانونية كبيرة ، وبالتالي يجب ألا تتعارض جميع القواعد الأخرى والوثائق الداخلية الأخرى للحزب الشيوعي الصيني مع الميثاق في محتواها.